วิธีโพสต์ค่าใช้จ่ายในการเดินทางใน 1 วินาที 8.3. ข้อมูลการบัญชี

พนักงานจะต้องได้รับเงินก่อนการเดินทางเพื่อธุรกิจ สามารถออกเงินล่วงหน้าได้จากเครื่องบันทึกเงินสดหรือโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารส่วนตัวของพนักงาน ในเวลาเดียวกันในเอกสารทางการเงิน 1C 8.3 จะถูกร่างขึ้นในส่วนธนาคารและแผนกเงินสด:

ในเอกสารเงินสด คุณต้องเพิ่มเอกสารโดยใช้ปุ่มปัญหา:

เรามากรอกเอกสารเงินสดกันดีกว่า ต้องระบุประเภทรายการ ออกให้กับผู้รับผิดชอบ:

• หมายเลขและวันที่ใน 1C 8.3 จะถูกตั้งค่าโดยอัตโนมัติเมื่อโพสต์เอกสาร แต่สามารถปรับได้ด้วยตนเอง
• ผู้รับเป็นนักเดินทางเพื่อธุรกิจ

รายละเอียดแบบฟอร์มที่พิมพ์:

• ตามเอกสาร - ข้อมูล ID พนักงานจากไดเร็กทอรี Individuals จะแสดงโดยอัตโนมัติ
• เหตุผล - สำหรับสิ่งที่ต้องการเงินทุนที่ออก
• ภาคผนวก – เอกสาร – พื้นฐานในการออกกองทุน:

สำคัญ! ตั้งแต่ปี 2555 กองทุนสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจจะออกตามการสมัครในรูปแบบใด ๆ

ป้อนข้อมูล ID ของพนักงานจากไดเร็กทอรี Individuals:

หากคุณระบุสำหรับรายการ DDS ในไดเร็กทอรีรายการกระแสเงินสดที่จะใช้เป็นค่าเริ่มต้นในธุรกรรมสำหรับการออกจำนวนเงินที่ต้องรับผิดชอบ รายการ DDS ในเอกสารการถอนเงินสดจะถูกป้อนโดยอัตโนมัติ:

ความเคลื่อนไหวของเอกสาร (การผ่านรายการ) สำหรับการออกเงินสดให้กับบุคคลที่รับผิดชอบเป็นมาตรฐาน:

สามารถเปิดใบสั่งจ่ายเงินสดในรูปแบบ KO2 ได้โดยคลิกปุ่มพิมพ์ การใช้คำสั่งพิมพ์ คุณสามารถพิมพ์แบบฟอร์มใบสั่งรับเงินสด (CO2) มาตรฐานได้

หากไม่ได้ใช้ธนาคารลูกค้า

• ต้องระบุประเภทธุรกรรม – โอนไปยังผู้รับผิดชอบ
• พนักงาน – นักเดินทางเพื่อธุรกิจ
• ผู้รับ – คุณต้องระบุพนักงานหรือธนาคาร ขึ้นอยู่กับวิธีการโอนเงินที่แน่นอน ผ่านธนาคารหรือโดยตรงไปยังบัญชีกระแสรายวันของพนักงาน
• ทำเครื่องหมายในช่องชำระเงิน

การตัดจำหน่ายเอกสารจากบัญชีปัจจุบันใน 1C 8.3 ถูกสร้างขึ้นผ่านการป้อนการตัดจำหน่ายเอกสารจากบัญชีปัจจุบัน:

หากคุณใช้ธนาคารลูกค้า

การเคลื่อนไหวของเอกสาร เดบิตจากบัญชีปัจจุบันจะถูกสร้างขึ้นหลังจากทำเครื่องหมายในช่อง ยืนยันโดยใบแจ้งยอดธนาคารเท่านั้น:

วิธีจัดการเดินทางเพื่อธุรกิจใน 1C 8.3

เมื่อกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจและกลับมาทำงานแล้ว พนักงานจะต้องรายงานค่าใช้จ่ายในการเดินทางภายในสามวันทำการ

ค่าเดินทางที่สามารถเบิกได้:

• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง;
• ค่าเช่าบ้าน;
• ค่าใช้จ่ายรายวัน
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้รับการยืนยันและสมเหตุสมผลทางเศรษฐกิจ

วิธีกรอกรายงานล่วงหน้าใน 1C 8.3

เพื่อสะท้อนค่าใช้จ่ายในการเดินทาง สมุดรายวันของรายงานล่วงหน้าจะอยู่ที่ธนาคารและโต๊ะเงินสด – แท็บรายงานล่วงหน้า:

สามารถสร้างรายงานล่วงหน้าใน 1C 8.3 ได้จากสมุดรายวันรายงานขั้นสูงโดยใช้ปุ่มสร้าง:

• ผู้รายงานเป็นพนักงานโพสต์
• วัตถุประสงค์ – ระบุความต้องการเงินทุนที่ออก
• การแนบเอกสาร __ บนแผ่นงาน __ – จำนวนเอกสารและแผ่นงานที่แนบมากับรายงานค่าใช้จ่าย
• ในตารางความก้าวหน้า เราป้อนเอกสารทั้งหมดที่พนักงานต้องรับผิดชอบโดยใช้คำสั่งเพิ่ม
• ใช้ปุ่มเลือกไปที่ประเภทเอกสารที่ต้องการ
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทางจะถูกกรอกในแท็บอื่นๆ
• หากในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานซื้อสินค้า บรรจุภัณฑ์ หรือชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะระบุไว้ในแท็บผลิตภัณฑ์ บรรจุภัณฑ์ที่ส่งคืนได้ และการชำระเงิน ตามลำดับ:

สำคัญ! คุณไม่จำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารใดๆ เพื่อยืนยันค่าใช้จ่ายเบี้ยเลี้ยงรายวันของคุณ ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ต้องมีเอกสารประกอบ (ใบเสร็จรับเงิน)

หากชำระเงินด้วยกองทุนที่ไม่ใช่เงินสด จะต้องมีการยืนยันการชำระเงินด้วยบัตรธนาคารส่วนบุคคลซึ่งแสดงนามสกุลของผู้เดินทาง

ในส่วนตารางอื่นๆ คุณต้องป้อนข้อมูลทั้งหมดจากเอกสารการรายงานที่พนักงานจัดเตรียมให้:

• ช่องทำเครื่องหมาย "SF" ได้รับการตั้งค่าให้ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ที่ได้รับหรือ BSO โดยที่ VAT จะถูกจัดสรรเป็นจำนวนแยกต่างหาก เช่น ตั๋ว หากไม่ได้รับการจัดสรร VAT จำนวนเงินทั้งหมดจะรวมอยู่ในค่าใช้จ่าย และไม่จำเป็นต้องทำเครื่องหมายในช่อง "SF"
• ช่องทำเครื่องหมาย "BSO" (แบบฟอร์มการรายงานที่เข้มงวด) จะถูกทำเครื่องหมายหากจำเป็นต้องลงทะเบียน BSO ตามที่หักภาษีมูลค่าเพิ่มและแสดงในสมุดบัญชีซื้อ

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติตามข้อมูลในคอลัมน์รายละเอียดใบแจ้งหนี้:

และแสดงอยู่ในสมุดซื้อ:

คุณสมบัติของการทำงานร่วมกับผู้รับผิดชอบใน 1C 8.2 (8.3) วิธีกรอกรายงานล่วงหน้าอย่างถูกต้องจะกล่าวถึงในวิดีโอต่อไปนี้:

การบัญชีค่าใช้จ่ายในการเดินทางใน 1C 8.3

คุณสามารถตรวจสอบสถานะการตั้งถิ่นฐานกับนักเดินทางใน 1C 8.3 โดยใช้รายงานงบดุลบัญชี:

เมื่อใช้รายงานนี้ใน 1C 8.3 คุณสามารถกระทบยอดการชำระหนี้กับพนักงานสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางรวมถึงจำนวนเงินที่รับผิดชอบทั้งหมด:

การคืนเงินทุนที่ไม่ได้ใช้

หากต้องการคืนเงินที่ไม่ได้ใช้ซึ่งออกให้สำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางใน 1C 8.3 จำเป็นต้องสร้างเอกสารการรับเงินสดตามรายงานล่วงหน้า:

ในเอกสารที่สร้างขึ้นคุณต้องตรวจสอบข้อมูล:

พนักงานจะต้องได้รับเงินก่อนการเดินทางเพื่อธุรกิจ สามารถออกเงินล่วงหน้าได้จากเครื่องบันทึกเงินสดหรือโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารส่วนตัวของพนักงาน ในเวลาเดียวกันในเอกสารทางการเงิน 1C 8.3 จะถูกร่างขึ้นในส่วนธนาคารและแผนกเงินสด:

ในเอกสารเงินสด คุณต้องเพิ่มเอกสารโดยใช้ปุ่มปัญหา:

เรามากรอกเอกสารเงินสดกันดีกว่า ต้องระบุประเภทรายการ ออกให้กับผู้รับผิดชอบ:

• หมายเลขและวันที่ใน 1C 8.3 จะถูกตั้งค่าโดยอัตโนมัติเมื่อโพสต์เอกสาร แต่สามารถปรับได้ด้วยตนเอง
• ผู้รับเป็นนักเดินทางเพื่อธุรกิจ

รายละเอียดแบบฟอร์มที่พิมพ์:

• ตามเอกสาร - ข้อมูล ID พนักงานจากไดเร็กทอรี Individuals จะแสดงโดยอัตโนมัติ
• เหตุผล - สำหรับสิ่งที่ต้องการเงินทุนที่ออก
• ภาคผนวก – เอกสาร – พื้นฐานในการออกกองทุน:

สำคัญ! ตั้งแต่ปี 2555 กองทุนสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจจะออกตามการสมัครในรูปแบบใด ๆ

ป้อนข้อมูล ID ของพนักงานจากไดเร็กทอรี Individuals:

หากคุณระบุสำหรับรายการ DDS ในไดเร็กทอรีรายการกระแสเงินสดที่จะใช้เป็นค่าเริ่มต้นในธุรกรรมสำหรับการออกจำนวนเงินที่ต้องรับผิดชอบ รายการ DDS ในเอกสารการถอนเงินสดจะถูกป้อนโดยอัตโนมัติ:

ความเคลื่อนไหวของเอกสาร (การผ่านรายการ) สำหรับการออกเงินสดให้กับบุคคลที่รับผิดชอบเป็นมาตรฐาน:

สามารถเปิดใบสั่งจ่ายเงินสดในรูปแบบ KO2 ได้โดยคลิกปุ่มพิมพ์ การใช้คำสั่งพิมพ์ คุณสามารถพิมพ์แบบฟอร์มใบสั่งรับเงินสด (CO2) มาตรฐานได้

หากไม่ได้ใช้ธนาคารลูกค้า

• ต้องระบุประเภทธุรกรรม – โอนไปยังผู้รับผิดชอบ
• พนักงาน – นักเดินทางเพื่อธุรกิจ
• ผู้รับ – คุณต้องระบุพนักงานหรือธนาคาร ขึ้นอยู่กับวิธีการโอนเงินที่แน่นอน ผ่านธนาคารหรือโดยตรงไปยังบัญชีกระแสรายวันของพนักงาน
• ทำเครื่องหมายในช่องชำระเงิน

การตัดจำหน่ายเอกสารจากบัญชีปัจจุบันใน 1C 8.3 ถูกสร้างขึ้นผ่านการป้อนการตัดจำหน่ายเอกสารจากบัญชีปัจจุบัน:

หากคุณใช้ธนาคารลูกค้า

การเคลื่อนไหวของเอกสาร เดบิตจากบัญชีปัจจุบันจะถูกสร้างขึ้นหลังจากทำเครื่องหมายในช่อง ยืนยันโดยใบแจ้งยอดธนาคารเท่านั้น:

วิธีจัดการเดินทางเพื่อธุรกิจใน 1C 8.3

เมื่อกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจและกลับมาทำงานแล้ว พนักงานจะต้องรายงานค่าใช้จ่ายในการเดินทางภายในสามวันทำการ

ค่าเดินทางที่สามารถเบิกได้:

• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง;
• ค่าเช่าบ้าน;
• ค่าใช้จ่ายรายวัน
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้รับการยืนยันและสมเหตุสมผลทางเศรษฐกิจ

วิธีกรอกรายงานล่วงหน้าใน 1C 8.3

เพื่อสะท้อนค่าใช้จ่ายในการเดินทาง สมุดรายวันของรายงานล่วงหน้าจะอยู่ที่ธนาคารและโต๊ะเงินสด – แท็บรายงานล่วงหน้า:

สามารถสร้างรายงานล่วงหน้าใน 1C 8.3 ได้จากสมุดรายวันรายงานขั้นสูงโดยใช้ปุ่มสร้าง:

• ผู้รายงานเป็นพนักงานโพสต์
• วัตถุประสงค์ – ระบุความต้องการเงินทุนที่ออก
• การแนบเอกสาร __ บนแผ่นงาน __ – จำนวนเอกสารและแผ่นงานที่แนบมากับรายงานค่าใช้จ่าย
• ในตารางความก้าวหน้า เราป้อนเอกสารทั้งหมดที่พนักงานต้องรับผิดชอบโดยใช้คำสั่งเพิ่ม
• ใช้ปุ่มเลือกไปที่ประเภทเอกสารที่ต้องการ
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทางจะถูกกรอกในแท็บอื่นๆ
• หากในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานซื้อสินค้า บรรจุภัณฑ์ หรือชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะระบุไว้ในแท็บผลิตภัณฑ์ บรรจุภัณฑ์ที่ส่งคืนได้ และการชำระเงิน ตามลำดับ:

สำคัญ! คุณไม่จำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารใดๆ เพื่อยืนยันค่าใช้จ่ายเบี้ยเลี้ยงรายวันของคุณ ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ต้องมีเอกสารประกอบ (ใบเสร็จรับเงิน)

หากชำระเงินด้วยกองทุนที่ไม่ใช่เงินสด จะต้องมีการยืนยันการชำระเงินด้วยบัตรธนาคารส่วนบุคคลซึ่งแสดงนามสกุลของผู้เดินทาง

ในส่วนตารางอื่นๆ คุณต้องป้อนข้อมูลทั้งหมดจากเอกสารการรายงานที่พนักงานจัดเตรียมให้:

• ช่องทำเครื่องหมาย "SF" ได้รับการตั้งค่าให้ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ที่ได้รับหรือ BSO โดยที่ VAT จะถูกจัดสรรเป็นจำนวนแยกต่างหาก เช่น ตั๋ว หากไม่ได้รับการจัดสรร VAT จำนวนเงินทั้งหมดจะรวมอยู่ในค่าใช้จ่าย และไม่จำเป็นต้องทำเครื่องหมายในช่อง "SF"
• ช่องทำเครื่องหมาย "BSO" (แบบฟอร์มการรายงานที่เข้มงวด) จะถูกทำเครื่องหมายหากจำเป็นต้องลงทะเบียน BSO ตามที่หักภาษีมูลค่าเพิ่มและแสดงในสมุดบัญชีซื้อ

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติตามข้อมูลในคอลัมน์รายละเอียดใบแจ้งหนี้:

และแสดงอยู่ในสมุดซื้อ:

คุณสมบัติของการทำงานร่วมกับผู้รับผิดชอบใน 1C 8.2 (8.3) วิธีกรอกรายงานล่วงหน้าอย่างถูกต้องจะกล่าวถึงในวิดีโอต่อไปนี้:

การบัญชีค่าใช้จ่ายในการเดินทางใน 1C 8.3

คุณสามารถตรวจสอบสถานะการตั้งถิ่นฐานกับนักเดินทางใน 1C 8.3 โดยใช้รายงานงบดุลบัญชี:

เมื่อใช้รายงานนี้ใน 1C 8.3 คุณสามารถกระทบยอดการชำระหนี้กับพนักงานสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางรวมถึงจำนวนเงินที่รับผิดชอบทั้งหมด:

การคืนเงินทุนที่ไม่ได้ใช้

หากต้องการคืนเงินที่ไม่ได้ใช้ซึ่งออกให้สำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางใน 1C 8.3 จำเป็นต้องสร้างเอกสารการรับเงินสดตามรายงานล่วงหน้า:

ในเอกสารที่สร้างขึ้นคุณต้องตรวจสอบข้อมูล:

สวัสดีผู้อ่านบล็อกที่รัก ไม่นานมานี้ หน้าบล็อกได้พูดคุยกันในประเด็นรายละเอียดบางประการที่เกี่ยวข้องกับการลาป่วยและค่าลาพักร้อน ในเอกสารเหล่านี้ ฉันนำเสนอโอกาสที่น่าสนใจซึ่งหลายคนไม่รู้หรือลืมไป หากคุณยังไม่ได้อ่านสิ่งพิมพ์เหล่านี้ ก็สามารถอ่านได้เช่นกัน สิ่งนี้จะมีประโยชน์สำหรับทั้งผู้เริ่มต้นและผู้ใช้ที่มีประสบการณ์ของผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ 1C ZUP

วันนี้เราจะมาดูกันว่าโปรแกรมทำงานอย่างไร คงค้างสำหรับเวลาที่ใช้ในการเดินทางเพื่อธุรกิจคือเอกสาร นี่จะเป็นความต่อเนื่องของเนื้อหาที่กล่าวถึงก่อนหน้านี้และจะเป็นประโยชน์สำหรับผู้ใช้ที่มีประสบการณ์ของ 1C ZUP เนื่องจากฉันจะวิเคราะห์ตัวอย่างที่ซับซ้อนของเงินคงค้าง ในตัวอย่าง เราจะดูสองตัวเลือกสำหรับการจ่ายเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจที่พนักงานทำงานในช่วงสุดสัปดาห์/วันหยุด:

• ชำระเงินครั้งเดียวตามรายได้เฉลี่ย (โดยใช้ “กำหนดการส่วนบุคคล”);
• ชำระเงินสองครั้ง (โดยใช้เอกสาร “การชำระเงินสำหรับวันหยุดและวันหยุดสุดสัปดาห์ขององค์กร”).

ทฤษฎีเล็กน้อย

✅

✅

✅

แนวคิดของการเดินทางเพื่อธุรกิจระบุไว้ค่อนข้างชัดเจนค่ะ ประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซียในมาตรา 166: “ การเดินทางเพื่อธุรกิจ- การเดินทางของลูกจ้างตามคำสั่งของนายจ้างเป็นระยะเวลาหนึ่งเพื่อไปปฏิบัติงานราชการนอกสถานที่ทำงานประจำ การเดินทางเพื่อธุรกิจของพนักงานที่ทำงานถาวรบนท้องถนนหรือมีลักษณะการเดินทางไม่ถือเป็นการเดินทางเพื่อธุรกิจ”

ฉันจะเน้นตำแหน่งของบทความด้วย 167 ประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย: “เมื่อพนักงานถูกส่งไปทัศนศึกษาเพื่อธุรกิจ เขารับประกันว่าจะรักษาสถานที่ทำงาน (ตำแหน่ง) และรายได้เฉลี่ยไว้ เช่นเดียวกับการชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจ”

ตัวเลือกในการคำนวณเบี้ยเลี้ยงการเดินทางจะเกิดขึ้นหากวันเดินทางเพื่อธุรกิจตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ หากไม่ได้กำหนดให้ทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดในตอนแรก จะมีการเสนอค่าจ้างสองเท่าสำหรับงานในวันดังกล่าวในการเดินทางเพื่อธุรกิจ - บทความ ประมวลกฎหมายแรงงาน 153 ของสหพันธรัฐรัสเซีย.

หากมีการทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์และวันหยุดล่วงหน้าและระบุไว้ในคำสั่งหรือการมอบหมายอย่างเป็นทางการสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ วันดังกล่าวจะคำนวณตามรายได้เฉลี่ย

เบี้ยเลี้ยงการเดินทางตามรายได้เฉลี่ย + การจ่ายเงินสำหรับการทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์ในจำนวนเดียว (โดยใช้ “ตารางส่วนบุคคล”)

✅ สัมมนา “Lifehacks สำหรับ 1C ZUP 3.1”
การวิเคราะห์ 15 แฮ็กชีวิตสำหรับการบัญชีใน 1C ZUP 3.1:

✅ รายการตรวจสอบสำหรับตรวจสอบการคำนวณเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
วิดีโอ - การตรวจสอบบัญชีด้วยตนเองทุกเดือน:

✅ การคำนวณเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
คำแนะนำทีละขั้นตอนสำหรับผู้เริ่มต้น:

ดังนั้นตามเงื่อนไขตัวอย่าง หัวหน้าวิศวกรซ่อมบำรุงอุปกรณ์ของศูนย์บริการรถยนต์ของเราจึงได้เดินทางไปทำธุรกิจที่เมืองใกล้เคียงซึ่งพวกเขากำลังเตรียมเปิดสาขาเพื่อช่วยในการตั้งค่าอุปกรณ์ การเดินทางเพื่อธุรกิจได้รับการออกแบบเป็นเวลา 10 วัน - ตั้งแต่วันที่ 08/04/2557 ถึง 08/13/2557 ในขณะเดียวกัน มีการวางแผนงานในวันเสาร์ (09.08) และวันอาทิตย์ (10.08) ด้วยเหตุนี้ ตารางการทำงานที่วางแผนไว้ของพนักงานในเดือนสิงหาคมจึงมีการเปลี่ยนแปลง ซึ่งในเดือนก่อนหน้าทั้งหมดของงานของเขาไม่มีการเปลี่ยนแปลง นั่นคือสัปดาห์ละ 5 วัน 40 ชั่วโมง

ก่อนอื่น เราจะเข้าสู่กำหนดการของพนักงานรายนี้ในเดือนสิงหาคม 2014 สำหรับสิ่งนี้เราจะใช้เอกสาร “การป้อนตารางการทำงานส่วนบุคคลสำหรับองค์กร”- สามารถพบได้บนเดสก์ท็อปของโปรแกรมบนแท็บ "บัญชีเงินเดือน" ในคอลัมน์ตรงกลาง ในเอกสารเราระบุเดือนสิงหาคมและเพิ่มแถวใหม่ในส่วนตารางที่เราเลือกพนักงาน Gavrilov ในกรณีนี้ บรรทัดจะเต็มไปด้วยข้อมูลเกี่ยวกับกำหนดการที่วางแผนไว้ของพนักงานคนนี้ เราจะกำหนดเวลาทำงาน 8 ชั่วโมงในห้องขังในวันที่ 9 และ 10 สิงหาคม ในกรณีนี้เมื่อกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานจะได้รับวันหยุดในวันศุกร์และวันเสาร์ ดังนั้นเราจึงลบแปดเซลล์ออกจากเซลล์ในวันที่ 14 และ 15 สิงหาคม เราดำเนินการเอกสาร

ถัดไป หากองค์กรเก็บรักษาบันทึกบุคลากรโดยละเอียด เราจะสร้างเอกสารสำหรับระบบย่อยบันทึกบุคลากร "การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร"เอกสารนี้ไม่ได้คำนวณจำนวนเงิน แต่เป็นเอกสารด้านบุคลากร - พนักงานของแผนกบุคคลต้องป้อน สามารถพบได้บนเดสก์ท็อปของโปรแกรมบนแท็บ "การบัญชีบุคลากร"

คุณสามารถเปิดการประมวลผลนี้ได้โดยคลิกที่ปุ่ม "เปิดรายการคงค้าง" ในเอกสารบุคลากร “การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร”.

เรามาสร้าง คำนวณ และโพสต์เอกสาร "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย" กันดีกว่า ลองเปิดดูว่าโปรแกรมคำนวณอะไรให้เราบ้าง ต้องขอบคุณการใช้การประมวลผล "การวิเคราะห์การไม่แสดงตน" ทำให้ทุกช่องกรอกข้อมูลโดยอัตโนมัติและทำการคำนวณ

เพื่อวิเคราะห์จำนวนเงินที่คำนวณได้สะดวกในการเปิดแบบฟอร์มที่พิมพ์ของเอกสารนี้ - "การคำนวณรายได้เฉลี่ย".

โปรดทราบว่าเนื่องจากพนักงานได้รับการว่าจ้างจากองค์กรเมื่อวันที่ 1 มกราคม 2014 รายได้จึงถูกนำมาพิจารณาไม่ใช่ 12 เดือนตามที่คาดไว้ แต่สำหรับ 7 เดือน นอกจากนี้ วันทำงานของเดือนกรกฎาคมไม่ได้ถูกนำมาพิจารณาทั้งหมดเนื่องจากพนักงาน อยู่ในช่วงพักร้อนเป็นเวลาครึ่งเดือน ดังนั้นการคำนวณค่าเผื่อการเดินทางจึงดำเนินการตามสูตร:

Average_daily_earnings * Number_of_days_of_business trip = Income_for_pay_ period / Count_days_of_settlement_ period * Number_of_days_of_business trip = 229,782.61 / 130 * 10 = 17,675.60

โปรแกรมคำนึงถึงการเดินทางเพื่อธุรกิจเป็นเวลา 10 วันพอดีนับตั้งแต่ที่เราแนะนำตารางเวลาส่วนบุคคล โดยที่วันเสาร์และวันอาทิตย์ที่เป็นการเดินทางเพื่อธุรกิจจะถูกทำเครื่องหมายเป็นวันทำการ

เบี้ยเลี้ยงการเดินทางตามรายได้เฉลี่ย + ค่าจ้างสองเท่าสำหรับการทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์ (เอกสาร “การจ่ายเงินสำหรับวันหยุดและวันหยุดสุดสัปดาห์ขององค์กร”)

✅ สัมมนา “Lifehacks สำหรับ 1C ZUP 3.1”
การวิเคราะห์ 15 แฮ็กชีวิตสำหรับการบัญชีใน 1C ZUP 3.1:

✅ รายการตรวจสอบสำหรับตรวจสอบการคำนวณเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
วิดีโอ - การตรวจสอบบัญชีด้วยตนเองทุกเดือน:

✅ การคำนวณเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
คำแนะนำทีละขั้นตอนสำหรับผู้เริ่มต้น:

เรามาเปลี่ยนเงื่อนไขของตัวอย่างกันสักหน่อย พนักงาน Gavrilov เดินทางไปทำธุรกิจในวันเดียวกัน แต่ไม่คาดว่าจะทำงานในวันเสาร์และวันอาทิตย์ เมื่อถึงจุดนั้นแล้ว มีการตัดสินใจแล้วว่าจำเป็นต้องออกไปข้างนอกในช่วงสุดสัปดาห์เพื่อแก้ไขปัญหาเร่งด่วน ได้รับความยินยอมจากฝ่ายบริหาร

เนื่องจากไม่ทราบล่วงหน้าว่าพนักงานจะต้องทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์ ตารางการทำงาน 5 วัน 40 ชั่วโมงของเขาจะไม่เปลี่ยนแปลง (เราจะไม่ใช้ตารางเวลาส่วนตัว) เช่นเดียวกับตัวอย่างก่อนหน้านี้ เราจะใส่เอกสารบุคลากร “การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร”โดยเราจะสร้างเอกสารการชำระบัญชี "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย"โดยใช้การประมวลผล “วิเคราะห์การไม่ปรากฏตัว”- ฉันขอเตือนคุณว่าคุณสามารถอ่านรายละเอียดเกี่ยวกับการใช้การประมวลผลนี้ได้

มาเปิดเอกสารที่สร้างและคำนวณกัน "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย"และวิเคราะห์จำนวนเงินที่ได้รับ

รายได้เฉลี่ยต่อวันไม่เปลี่ยนแปลง และนี่ถูกต้อง เนื่องจากเราไม่ได้เปลี่ยนแปลงอะไรในช่วงเวลาการเรียกเก็บเงิน แต่จำนวนเงินที่ชำระมีการเปลี่ยนแปลงเนื่องจากมีวันทำการเดินทาง 8 วันทำการในขณะที่คำนวณเอกสารนี้ (วันเสาร์และวันอาทิตย์เป็นวันหยุดตามกำหนด) จากที่นี่เราได้รับ: 1,767.56 * 8 = 14,140.48 ถู

ตอนนี้จำเป็นต้องสะท้อนการจ่ายเงินสำหรับการทำงานในวันหยุดสุดสัปดาห์ในอัตราสองเท่า สำหรับสิ่งนี้เราจะใช้เอกสาร “การชำระเงินสำหรับวันหยุดและวันหยุดสุดสัปดาห์ขององค์กร”เอกสารควรมีลักษณะดังนี้:

โดยรวมแล้วเอกสารควรมี 4 บรรทัด วันละ 2 บรรทัด การชำระเงินจะดำเนินการตามการคำนวณสองประเภท “การจ่ายเงินทำงานในวันหยุดและวันหยุดสุดสัปดาห์”และ “ค่าจ้างเพิ่มเติมสำหรับการทำงานในวันหยุดและวันหยุดสุดสัปดาห์”ควรกรอกด้วยตนเองจะดีกว่า ในกรณีนี้ โปรแกรมจะคำนวณข้อมูลในช่อง "อัตราภาษีรายชั่วโมง" โดยอัตโนมัติ ดำเนินการตั้งค่าตัวเลือกสำหรับการคำนวณตัวบ่งชี้นี้ "พารามิเตอร์ทางบัญชี"บนบุ๊กมาร์ก "อัลกอริธึมการคำนวณ"ในกลุ่มสวิตช์ “เมื่อแปลงเงินเดือนรายเดือนเป็นอัตรารายชั่วโมง ให้ใช้:”- ฉันได้กล่าวถึงการตั้งค่าเหล่านี้โดยละเอียดในบทความที่เกี่ยวข้อง ช่อง "ผลลัพธ์" จะถูกกรอกโดยอัตโนมัติตามผลลัพธ์ของข้อมูลในช่อง "ชั่วโมงทำงาน" และ "อัตราภาษีรายชั่วโมง" เราดำเนินการเอกสาร

สรุป. ทั้งสองตัวอย่างสะท้อนถึงสองทางเลือกในการทำงานในวันหยุดซึ่งกำหนดไว้ในประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย ตัวอย่างแรกคือการทำงานเพื่อการลาหยุดเป็นหลัก พนักงานจะได้รับวันหยุดสองวันเมื่อกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ ตัวอย่างที่สองคือการจ่ายเงินสองเท่าสำหรับการทำงานในช่วงสุดสัปดาห์

นี่เป็นตัวอย่างที่ง่ายที่สุด ดังนั้นฉันจะไม่อธิบายแยกกัน

นั่นคือทั้งหมดสำหรับวันนี้! เร็วๆ นี้จะมีเนื้อหาใหม่ๆ ที่น่าสนใจมานำเสนอ

หากต้องการเป็นคนแรกที่รู้เกี่ยวกับสิ่งพิมพ์ใหม่ สมัครรับข้อมูลอัปเดตบล็อกของฉัน:

หากต้องการสะสมค่าเดินทางใน 1C ZUP 3 คุณต้องตั้งค่ามาตรฐานการคำนวณเงินเดือน (รูปที่ 1) ระบบจะสร้างประเภทเงินคงค้าง "การเดินทางเพื่อธุรกิจ" และ "การเดินทางเพื่อธุรกิจ (ภายในกะ)" โดยอัตโนมัติ

ข้าว. 1. ตั้งค่าเงินเดือน

เมื่อคุณระบุพารามิเตอร์ "ชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจระยะยาวทุกเดือน" ในการตั้งค่า สวิตช์จะถูกตั้งค่าเป็นตำแหน่ง "ชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจเมื่อสิ้นเดือน" โดยอัตโนมัติเมื่อสร้างเอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจ"

การคำนวณค่าเผื่อการเดินทางใน 1C ZUP สำหรับพนักงานดำเนินการโดยใช้เอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจ" เอกสารเป็นแบบมัลติฟังก์ชั่นเช่น การทำงานกับเอกสารมีให้ใน 2 โหมด:

• โหมด HR ประกอบด้วยการสร้างเอกสาร กรอกระยะเวลาการเดินทาง และการโพสต์เอกสาร (รูปที่ 2):

ข้าว. 2. “การเดินทางเพื่อธุรกิจ” ในวงจรบุคลากร

หากคุณต้องการจ้างพนักงานคนอื่นในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ ในเอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจ" บนแท็บ "หลัก" คุณต้องระบุแอตทริบิวต์ "เพิ่มอัตราสำหรับระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจ"

เมื่อระบุแอตทริบิวต์ "การเดินทางเพื่อธุรกิจนอกเวลา/ระหว่างกะ" ฟิลด์สำหรับระบุชั่วโมงของการเดินทางเพื่อทำธุรกิจระหว่างกะและประเภทเวลาที่วางแผนไว้ล่วงหน้าจะใช้งานได้ (รูปที่ 3):

ข้าว. 3. การเดินทางเพื่อธุรกิจภายในกะ

หากประสบการณ์ในกองทุนบำเหน็จบำนาญของรัสเซียของพนักงานมีความจำเป็นต้องระบุความจริงของการทำงานของเขาในการเดินทางเพื่อธุรกิจในพื้นที่ที่มีเงื่อนไขแตกต่างจากสถานที่ทำงานหลักจากนั้นในแท็บ "ประสบการณ์ PFR" มูลค่าของพวกเขาสำหรับระยะเวลา ควรระบุการเดินทางเพื่อธุรกิจ (รูปที่ 4)

หากการเดินทางเพื่อธุรกิจไม่รวมอยู่ในช่วงเวลาพิเศษของกองทุนบำเหน็จบำนาญแห่งรัสเซียก็จำเป็นต้องระบุเครื่องหมายที่เกี่ยวข้อง (รูปที่ 4)

ข้าว. 4. แท็บ “ประสบการณ์ PFR” ของเอกสาร “การเดินทางเพื่อธุรกิจ”

• โหมดเครื่องคิดเลขรวมถึงการคำนวณเอกสารการวางเอกสารในวงจรการคำนวณ (รูปที่ 5):

ข้าว. 5. บันทึก “การเดินทางเพื่อธุรกิจ” ในโครงร่างการคำนวณ

เมื่อระบุแอตทริบิวต์ "อนุมัติการคำนวณ" เอกสารจะถือว่าได้รับการอนุมัติในโครงร่างการคำนวณและอนุญาตให้คุณสะท้อนค่าเผื่อการเดินทางในระบบ 1C ZUP 3

หากการเดินทางเพื่อธุรกิจของพนักงานมีการเปลี่ยนแปลงจากเดือนหนึ่งไปอีกเดือนหนึ่ง บล็อก "การชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจระยะยาว" จะอยู่ในแบบฟอร์มเอกสารในแท็บ "หลัก" (รูปที่ 5)

หากคุณระบุตัวเลือก "ชำระตลอดระยะเวลาการเดินทาง" การเดินทางจะได้รับการชำระเงินเต็มจำนวนตลอดระยะเวลาและสะท้อนให้เห็นในการบัญชีในเอกสารปัจจุบัน

หากคุณระบุแอตทริบิวต์ "ชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจเมื่อสิ้นเดือน" ระบบจะคำนวณส่วนของการเดินทางเพื่อธุรกิจที่ตรงกับเดือนที่คงค้าง ในตัวอย่างของเรา เดือนที่คงค้างคือเดือนกุมภาพันธ์ 2560 มีการเดินทางเพื่อธุรกิจ 1 วัน - 28/02/2561 และจำนวนคือ 2,100 รูเบิล (รูปที่ 5)

การเดินทางเพื่อธุรกิจส่วนที่เหลือจะถูกคำนวณในระหว่างการคำนวณเงินเดือนครั้งต่อไปในเอกสาร “การคำนวณเงินเดือนและเงินสมทบ” ในเดือนมีนาคม 2561 (รูปที่ 6)

ข้าว. 6. เงินคงค้างส่วนหนึ่งของการเดินทางเพื่อธุรกิจในเอกสาร “เงินคงค้างของเงินเดือนและเงินสมทบ”

หากมีการคำนวณหลายประเภทที่เกิดขึ้นในเอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจ" ระบบจะให้คุณเลือกยอดคงค้างที่ต้องการ

ในการคำนวณค่าเผื่อการเดินทางใน 1C ZUP พนักงานที่ใช้แบบฟอร์ม T-9a จะต้องใช้เอกสาร "การเดินทางเป็นกลุ่ม" เพื่อสะท้อนการเดินทางเพื่อธุรกิจในการบัญชีการป้อนเอกสาร “การเดินทางเป็นกลุ่ม” นั้นไม่เพียงพอ หลังจากเข้าเอกสารกลุ่มแล้ว จำเป็นต้องสะท้อนข้อเท็จจริงของการเดินทางเพื่อธุรกิจด้วยเอกสาร “การเดินทางเพื่อธุรกิจ” หากต้องการป้อนเอกสารสำหรับพนักงานทุกคนพร้อมกัน คุณต้องคลิกลิงก์ "ลงทะเบียนการขาดงาน" ใต้ส่วนตาราง เอกสารนี้เป็นแบบมัลติฟังก์ชั่นและทำงานใน 2 โหมด - บุคลากรและการตั้งถิ่นฐาน

ค่าเดินทางภายในขอบเขตปกติและสูงกว่าปกติ

ค่าใช้จ่ายที่นายจ้างคืนเงินให้กับพนักงานในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ (มาตรา 168 แห่งประมวลกฎหมายภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) จะแสดงในการรายงานเบี้ยประกัน

ตามข้อ 2 ของข้อ 422 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย วรรค 12 ของข้อ 3 ของศิลปะ มาตรา 217 แห่งประมวลกฎหมายภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย ค่าใช้จ่ายระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจจะไม่ต้องเสียเงินสมทบประกันและภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา หาก:

• ไม่เกิน 700 รูเบิล ในแต่ละวันของการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในสหพันธรัฐรัสเซีย
• อย่าเกิน 2,500 รูเบิลในแต่ละวันของการเดินทางเพื่อธุรกิจนอกสหพันธรัฐรัสเซีย

หากนายจ้างกำหนดเบี้ยเลี้ยงรายวันในจำนวนที่มากกว่าที่ระบุไว้ในรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียเขาจะต้องหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากจำนวนเงินที่เกินและเรียกเก็บเงินสมทบประกัน

หากต้องการแสดงค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในขอบเขตปกติใน 1C ZUP 3 คุณต้องป้อนยอดคงค้างด้วยการตั้งค่าต่อไปนี้ (รูปที่ 7):

ข้าว. 7. กำหนดการใช้จ่ายให้อยู่ในวงเงินปกติ

เงินคงค้างดำเนินการโดยเอกสาร "รายได้" (รูปที่ 8):

ข้าว. 8. ค่าใช้จ่ายระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจอยู่ในวงเงินปกติในเอกสาร “รายได้ในรูปของ”

เพื่อสะท้อนค่าใช้จ่ายสำหรับระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจที่เกินกว่าบรรทัดฐานใน 1C ZUP 3 คุณต้องป้อนยอดคงค้างด้วยการตั้งค่าต่อไปนี้ (รูปที่ 9):

รูปที่ 9 การตั้งค่าการใช้จ่ายส่วนเกิน

เงินคงค้างดำเนินการโดยเอกสาร "รายได้" (รูปที่ 10):

ข้าว. 10. ค่าใช้จ่ายที่เกินเกณฑ์ปกติในเอกสาร “รายได้ในรูปของ”

การคำนวณเบี้ยประกันสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางที่เกินเกณฑ์ปกตินั้นดำเนินการในเอกสาร“ การคำนวณเงินเดือนและเงินสมทบ”

การกลับมาก่อนเวลาจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ตามการตัดสินใจของผู้จัดการ พนักงานอาจถูกเรียกคืนตั้งแต่เนิ่นๆ จากการเดินทางเพื่อธุรกิจ ประเด็นนี้ไม่ได้รับการควบคุมโดยกฎหมาย นายจ้างตัดสินใจอย่างอิสระว่าจะทำเช่นนี้อย่างไร

ในโปรแกรม 1C ZUP 3 มี 2 ตัวเลือกสำหรับการประมวลผลการคืนจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ:

• หากไม่ปิดงวด เอกสารต้นฉบับ "การเดินทางเพื่อธุรกิจ" จะได้รับการแก้ไข
• หากปิดงวด ชำระค่าเดินทางเพื่อธุรกิจแล้ว หรือมีการสร้างเอกสาร "สะท้อนเงินเดือนในการบัญชี" คุณต้องใช้กลไกในการแก้ไขเอกสาร

คุณต้องเลือกหนึ่งในตัวเลือกการแก้ไข:

• ป้อนการแก้ไขเอกสาร ลิงก์ "ถูกต้อง" ปรากฏในโครงร่างกรอบที่ด้านล่างของเอกสาร (รูปที่ 11) เมื่อคุณคลิกลิงก์ เอกสารใหม่จะถูกสร้างขึ้น และเอกสารที่แก้ไขจะถูกบล็อก คำแนะนำเครื่องมือ “เอกสารนี้เป็นฉบับแก้ไขของเอกสารอื่น” จะแสดงที่ด้านล่างของเอกสารใหม่ เครื่องคิดเลขจะคำนวณเอกสารที่ถูกต้อง วิธีแก้ไขเหมาะสำหรับกรณีที่ระยะเวลาการเดินทางเปลี่ยนแปลง
• ย้อนกลับเอกสารให้สมบูรณ์ ลิงก์ "ย้อนกลับ" จะปรากฏในโครงร่างการคำนวณที่ด้านล่างของเอกสาร เมื่อคุณคลิกที่ลิงค์ เอกสาร "การกลับรายการคงค้าง" จะถูกสร้างขึ้น (รูปที่ 12) และเอกสารที่ถูกแก้ไขจะถูกบล็อก วิธีการแก้ไขนี้เหมาะสำหรับกรณีที่มีการยกเลิกการเดินทางเพื่อธุรกิจโดยสมบูรณ์

ข้าว. 11. การแก้ไขเอกสาร “การเดินทางเพื่อธุรกิจ” - โครงร่างบุคลากร

ข้าว. 12. การแก้ไขเอกสาร “การเดินทางเพื่อธุรกิจ” - ออกแบบโครงร่าง

การชำระเงินจะถูกคำนวณใหม่ตามรายได้เฉลี่ยของพนักงานที่คำนวณ ณ เวลาที่ออกเดินทางจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ

เมื่อดำเนินการแก้ไขเอกสาร เวลาที่วางแผนไว้ของพนักงานตามตารางการทำงานของเขาจะถูกป้อนลงในใบบันทึกเวลา

เกือบทุกองค์กรในกิจกรรมทางเศรษฐกิจต้องเผชิญกับความจำเป็นในการส่งพนักงานเดินทางไปทำธุรกิจ สำหรับนายจ้าง การเดินทางเพื่อธุรกิจของพนักงานเกี่ยวข้องกับการดำเนินการหลายประการ ประการแรก ข้อเท็จจริงของการถูกส่งไปทริปธุรกิจจะต้องมีการบันทึกไว้อย่างถูกต้อง ประการที่สอง นายจ้างมีหน้าที่ต้องรักษารายได้เฉลี่ยของพนักงานในช่วงที่เขาเดินทางไปทำธุรกิจและคืนเงินให้พนักงานสำหรับค่าใช้จ่าย ประการที่สาม ค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อธุรกิจจะต้องนำมาพิจารณาเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี วิธีดำเนินการทั้งหมดเหล่านี้อย่างถูกต้องในโปรแกรม 1C: เงินเดือนและการจัดการบุคลากร 8 E.A. Gryanina ผู้เชี่ยวชาญชั้นนำของ IT-Basis LLC

(แบบฟอร์มเลขที่ T-10a)

(แบบฟอร์มเลขที่ T-10)

ข้าว. 1

บันทึก

บันทึก

เอกสารการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ขั้นตอนในการกำหนดพนักงานให้เดินทางไปทำธุรกิจอย่างเป็นทางการนั้นกำหนดขึ้นตามคำแนะนำของกระทรวงการคลังของสหภาพโซเวียต คณะกรรมการแรงงานแห่งรัฐของสหภาพโซเวียต และสภาสหภาพแรงงานกลางแห่งสหภาพทั้งหมด ลงวันที่ 04/07/1988 ไม่ . 62 “ ในการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในสหภาพโซเวียต” (ต่อไปนี้จะเรียกว่าคำแนะนำในการเดินทางเพื่อธุรกิจซึ่งใช้ได้ในขอบเขตที่ไม่ขัดแย้งกับประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย)

ในการบันทึกการเดินทางเพื่อธุรกิจอย่างเป็นทางการ แบบฟอร์มเอกสารหลักประเภทต่อไปนี้ซึ่งได้รับอนุมัติโดยคำสั่งของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของรัสเซียลงวันที่ 5 มกราคม 2547 หมายเลข 1 สามารถใช้สำหรับบันทึกบุคลากรได้

งานบริการและรายงานเมื่อเสร็จสิ้น
(แบบฟอร์มเลขที่ T-10a)

ใช้สำหรับการลงทะเบียนและการบัญชีการมอบหมายอย่างเป็นทางการสำหรับการส่งการเดินทางเพื่อธุรกิจตลอดจนรายงานการดำเนินการ

การมอบหมายอย่างเป็นทางการนั้นลงนามโดยหัวหน้าหน่วยโครงสร้างซึ่งคนงานโพสต์ทำงานได้รับการอนุมัติจากหัวหน้าองค์กรหรือบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากเขาในเรื่องนี้และตามคำสั่ง (คำสั่ง) จะออกให้ส่งเขาไป การเดินทางเพื่อธุรกิจ

เมื่อกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานจะจัดทำรายงานเกี่ยวกับงานที่ดำเนินการระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจซึ่งตกลงกับหัวหน้าหน่วยโครงสร้างและส่งไปยังแผนกบัญชี

การร่างการมอบหมายงานและรายงานการดำเนินการนั้นไม่ใช่ข้อกำหนดบังคับของคำแนะนำการเดินทางเพื่อธุรกิจ แต่การมีอยู่ของมันจะมีประโยชน์ในการยืนยันลักษณะการผลิตของการเดินทางเพื่อธุรกิจเพื่อให้สามารถรับค่าใช้จ่ายการเดินทางเพื่อธุรกิจสำหรับภาษีกำไร วัตถุประสงค์

คำสั่ง (คำสั่ง) ในการส่งพนักงาน
ในการเดินทางเพื่อธุรกิจ (แบบฟอร์มหมายเลข T-9 และหมายเลข T-9a)

ใช้เพื่อลงทะเบียนและบันทึกการมอบหมายงานของพนักงาน (หรือพนักงาน) ในการเดินทางเพื่อธุรกิจ กรอกตามการมอบหมายอย่างเป็นทางการ ลงนามโดยหัวหน้าองค์กรหรือบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากเขาให้ทำเช่นนั้น

ใบรับรองการเดินทาง
(แบบฟอร์มเลขที่ T-10)

เป็นเอกสารรับรองเวลาที่ใช้ในการเดินทางเพื่อทำธุรกิจในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียหรือประเทศ CIS เมื่อเข้าและออกซึ่งตามข้อตกลงระหว่างรัฐบาลจะไม่มีการติดเครื่องหมายข้ามชายแดนรัฐ

ใบรับรองการเดินทางจะออกเป็นสำเนาหนึ่งชุดตามลำดับการเดินทางเพื่อธุรกิจและมอบให้กับพนักงาน ที่จุดหมายปลายทางแต่ละแห่ง จะมีการบันทึกเวลาที่มาถึงและออกเดินทางไว้ในใบรับรองการเดินทางซึ่งได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบและตราประทับ หลังจากกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจจะมีการมอบใบรับรองการเดินทางให้กับฝ่ายบัญชีพร้อมกับรายงานล่วงหน้าของพนักงานและเอกสารยืนยันค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น ไม่อาจออกใบรับรองการเดินทางได้หากพนักงานต้องกลับจากการเดินทางไปทำธุรกิจไปยังสถานที่ทำงานถาวรในวันเดียวกับที่เขาถูกส่งไป นอกจากนี้ยังไม่ออกใบรับรองการเดินทางเมื่อเดินทางไปต่างประเทศ (ยกเว้นประเทศ CIS ที่กล่าวถึงข้างต้น)

ตามวรรค 2 ของคำแนะนำในการเดินทางเพื่อธุรกิจ หากพนักงานได้รับใบรับรองการเดินทาง การออกคำสั่งให้องค์กรส่งเขาไปทริปธุรกิจเป็นทางเลือก แต่สามารถทำได้โดยการตัดสินใจของผู้จัดการ

ตามคำอธิบายของกระทรวงการคลังของรัสเซีย องค์กรสามารถสร้างรายการเอกสารที่เป็นพื้นฐานสำหรับการส่งพนักงานเดินทางไปทำธุรกิจได้อย่างอิสระ ซึ่งโดยเฉพาะอย่างยิ่งอาจเป็นคำสั่งการเดินทางเพื่อธุรกิจและ (หรือ) การออกใบรับรองการเดินทาง การจัดเตรียมเอกสารสองฉบับเกี่ยวกับข้อเท็จจริงเดียวของกิจกรรมทางเศรษฐกิจตามความเห็นของฝ่ายการเงินนั้นเป็นทางเลือก (จดหมายของกระทรวงการคลังของรัสเซียลงวันที่ 6 ธันวาคม 2545 ฉบับที่ 16-00-16/158)

ดังนั้นเมื่อส่งพนักงานเดินทางไปทำธุรกิจในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย ก็เพียงพอที่จะออกใบรับรองการเดินทาง ในกรณีนี้ ไม่จำเป็นต้องออกคำสั่งขององค์กร การส่งพนักงานไปทำธุรกิจในต่างประเทศควรได้รับคำสั่งจากองค์กรอย่างเป็นทางการ เนื่องจากจะไม่มีการออกใบรับรองการเดินทางสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจดังกล่าว

โปรแกรม "1C: การจัดการเงินเดือนและบุคลากร" ช่วยให้คุณสามารถจัดทำเอกสารหลักรูปแบบรวมทั้งหมดที่กล่าวถึงข้างต้นที่เกี่ยวข้องกับการส่งพนักงานไปทริปธุรกิจ: หมายเลข T-9, หมายเลข T-9a, หมายเลข T-10 และ เลขที่ T-10a.

การลงทะเบียนข้อเท็จจริงของการส่งพนักงานหรือรายชื่อพนักงานในการเดินทางเพื่อธุรกิจนั้นดำเนินการในโปรแกรมโดยใช้เอกสารของระบบย่อยการบัญชีบุคลากร "การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร" (ดูรูปที่ 1)

ข้าว. 1

แบบฟอร์มเอกสารบนหน้าจอระบุปลายทาง: ประเทศ เมือง และองค์กรที่คนงาน (ลูกจ้าง) ถูกส่งไป รวมถึงรายละเอียดของเอกสารที่เป็นพื้นฐานสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ (การมอบหมายราชการหรือเอกสารอื่น ๆ ).

ส่วนแบบตารางจะเต็มไปด้วยรายชื่อพนักงานที่ส่งไปทริปธุรกิจ

วัตถุประสงค์ของการเดินทางเพื่อธุรกิจ (เนื้อหาของการมอบหมายงาน) จะถูกระบุในรูปแบบของสตริงข้อความที่กำหนดเองสำหรับพนักงานแต่ละคน นอกจากนี้ หากต้องการพิมพ์คำสั่งซื้อ คุณสามารถระบุแหล่งเงินทุนสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อธุรกิจได้

หากต้องการรับแบบฟอร์มใบรับรองการเดินทางที่พิมพ์คำสั่งเพื่อส่งการเดินทางเพื่อธุรกิจและการมอบหมายอย่างเป็นทางการคุณต้องใช้เมนูย่อยแบบเลื่อนลงของปุ่ม "พิมพ์" บนแผงคำสั่งด้านล่างของแบบฟอร์มเอกสาร

บันทึก ว่าประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซียห้ามไม่ให้สตรีมีครรภ์เดินทางไปทำธุรกิจ (ส่วนที่ 1 ของมาตรา 259 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย) คนงานที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปี (มาตรา 268 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย) และพนักงานในช่วงระยะเวลาที่มีผลบังคับของสัญญาฝึกงาน - ในการเดินทางเพื่อธุรกิจที่ไม่เกี่ยวข้องกับการฝึกงาน (ส่วนที่ 3 ของมาตรา 203 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย)

อนุญาตให้ส่งในการเดินทางเพื่อธุรกิจได้ แต่ต้องได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรและต้องได้รับความคุ้นเคยเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับสิทธิ์ของคุณที่จะปฏิเสธที่จะส่งในการเดินทางเพื่อธุรกิจ (มาตรา 259 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย):

• ผู้หญิงที่มีเด็กอายุต่ำกว่า 3 ปี โดยที่คำแนะนำทางการแพทย์ไม่ได้ห้ามไว้
• คนงานที่มีเด็กพิการหรือผู้พิการตั้งแต่วัยเด็กจนถึงอายุ 18 ปี
• คนงานดูแลสมาชิกที่ป่วยในครอบครัวตามรายงานทางการแพทย์
• ผู้ชายที่เลี้ยงเด็กเล็กโดยไม่มีแม่ตลอดจนผู้ปกครองและผู้ดูแลผู้เยาว์ (มาตรา 264 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย)

สำหรับพนักงานแต่ละคน เอกสารจะระบุวันที่เริ่มต้นและสิ้นสุดของการเดินทางเพื่อธุรกิจ (โดยคำนึงถึงเวลาที่ใช้บนท้องถนน) จำนวนวันบนท้องถนนจะถูกป้อนในช่องแยกต่างหากในแถวของส่วนตาราง

บันทึกตามวรรค 4 ของคำแนะนำในการเดินทางเพื่อธุรกิจ ระยะเวลาของการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในสหพันธรัฐรัสเซียไม่ควรเกิน 40 วันตามปฏิทิน ไม่นับเวลาที่ใช้ในเส้นทาง ระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจสำหรับคนงาน ผู้จัดการ และผู้เชี่ยวชาญที่ส่งไปดำเนินการติดตั้ง ว่าจ้าง และงานก่อสร้างไม่ควรเกินหนึ่งปี ไม่มีกำหนดเวลาในการส่งพนักงานเดินทางไปทำธุรกิจในต่างประเทศ

การชำระเงินสำหรับเวลาที่ใช้ในการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานยังคงรักษารายได้เฉลี่ยของเขาไว้ (มาตรา 167 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย)

เงินเดือนโดยเฉลี่ยคำนวณตามข้อบังคับเกี่ยวกับขั้นตอนเฉพาะในการคำนวณเงินเดือนโดยเฉลี่ยซึ่งได้รับอนุมัติโดยพระราชกฤษฎีกาของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 11 เมษายน 2546 ฉบับที่ 213

ในการรวบรวมรายได้เฉลี่ยสะสมของพนักงานในโปรแกรม "1C: เงินเดือนและการจัดการบุคลากร 8" มีวัตถุประสงค์ในเอกสาร "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย" คุณสามารถสร้าง คำนวณ และโพสต์เอกสารได้โดยอัตโนมัติตามเอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร" โดยใช้การประมวลผล "การวิเคราะห์การขาดงาน" (รูปที่ 2) คุณสามารถเรียกการประมวลผลได้โดยตรงจากแบบฟอร์มเอกสาร "การเดินทางเพื่อธุรกิจขององค์กร" โดยคลิกปุ่ม "เปิดรายการคงค้าง"

ข้าว. 2

ตามค่าเริ่มต้น ในการคำนวณการชำระเงินสำหรับเวลาที่ใช้ในการเดินทางเพื่อธุรกิจ ระบบจะใช้ประเภทการคำนวณที่กำหนดไว้ล่วงหน้า "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย" (ระบุไว้ในฟิลด์ "ประเภทการคำนวณ" ของแบบฟอร์มเอกสาร) ในเวลาเดียวกันในแง่ของประเภทการคำนวณ "เงินคงค้างขั้นพื้นฐานขององค์กร" สามารถอธิบายประเภทการคำนวณที่กำหนดเองสำหรับการดำเนินการคงค้างได้ (ตัวอย่างเช่นหากจำเป็นต้องทำการปรับเปลี่ยนพิเศษในการบัญชีสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจประเภทใดประเภทหนึ่งโดยเฉพาะ ).

ข้อมูลสำหรับการคำนวณรายได้เฉลี่ยจะแสดงอยู่ในส่วนตารางของเอกสารในแท็บ "การคำนวณรายได้เฉลี่ย" โดยสรุปตามประเภทของรายได้:

• รายได้ขั้นพื้นฐาน
• โบนัสที่คำนึงถึงรายได้เฉลี่ยทั้งหมด
• โบนัสบางส่วนนำมาพิจารณาในรายได้เฉลี่ย
• โบนัสประจำปีโดยคำนึงถึงรายได้เฉลี่ยทั้งหมด
• โบนัสประจำปีโดยพิจารณาบางส่วนจากรายได้เฉลี่ย

เมื่อคำนวณเอกสาร ข้อมูลนี้จะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติตามการตั้งค่าเงินคงค้างพื้นฐานสำหรับประเภทการคำนวณจากแผนประเภทการคำนวณ "รายได้เฉลี่ย" ข้อมูลเกี่ยวกับเงินคงค้างของพนักงาน เวลาทำงาน และเวลามาตรฐาน รวมถึงข้อมูลเกี่ยวกับการจัดทำดัชนีของ ค่าจ้างพนักงานสำหรับงวดการเรียกเก็บเงิน

ข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ขั้นพื้นฐานและโบนัสที่ไม่ใช่รายปีจะถูกรวบรวมแยกกันในแต่ละเดือนของระยะเวลาการจ่ายเงิน จำนวนรายได้พื้นฐานจะอยู่ในเดือนของรอบการเรียกเก็บเงินที่เกิดขึ้น จำนวนเบี้ยประกันภัยจะรวมอยู่ในเดือนที่คงค้าง โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่สะสมไว้

เบี้ยประกันภัยรายปีจะรวมอยู่ในฐานก็ต่อเมื่อมีการสะสมไว้สำหรับปีปฏิทินก่อนวันที่เกิดเหตุการณ์ โดยไม่คำนึงถึงเดือนที่มียอดคงค้าง

ระยะเวลาการเรียกเก็บเงินถือเป็น 12 เดือนตามปฏิทินก่อนระยะเวลาการบันทึกรายได้เฉลี่ย เว้นแต่จะกำหนดเป็นอย่างอื่นโดยการตั้งค่าประเภทการคำนวณที่เลือกไว้สำหรับการจ่ายสำหรับเวลาที่ใช้ในการเดินทางเพื่อธุรกิจในเอกสาร

ในการคำนวณผลลัพธ์คงค้าง รายได้เฉลี่ยต่อวันจะถูกคำนวณ และสำหรับพนักงานที่มีชั่วโมงทำงานสรุป รายได้เฉลี่ยต่อชั่วโมง ซึ่งจะคูณด้วยจำนวนวันทำงาน (ชั่วโมง) ตามกำหนดการของพนักงานที่อยู่ระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ ผลลัพธ์ของการคำนวณการชำระเงินในช่วงระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจจะอยู่ในแท็บ "เงินคงค้าง" ของเอกสาร

หาก ณ สิ้นเดือนการเดินทางเพื่อธุรกิจของพนักงานยังไม่สิ้นสุด แต่เขาต้องได้รับการชำระเงินสำหรับช่วงเวลาของการเดินทางเพื่อธุรกิจ ดังนั้นคุณควรกำหนดระยะเวลาในเอกสาร "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย" ตั้งแต่วันที่เริ่มต้นการเดินทางเพื่อธุรกิจจนถึงวันสิ้นสุดของเดือนและคำนวณเอกสาร เดือนถัดไป การชำระเงินจะถูกคำนวณสำหรับช่วงที่สองของระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจ - ตั้งแต่ต้นเดือนจนถึงวันที่กลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ ส่วนที่สองของระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจจะต้องชำระตามรายได้เฉลี่ยจำนวนเท่ากันกับส่วนแรก ในการทำเช่นนี้คุณจะต้องคัดลอกเอกสาร "การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย" ที่ลงทะเบียนเมื่อเดือนที่แล้ว ระบุระยะเวลาการชำระเงินที่เกี่ยวข้องและคำนวณเฉพาะเงินคงค้างโดยไม่ต้องคำนวณรายได้เฉลี่ยใหม่ เช่น คุณควรใช้รายการ "คำนวณเงินคงค้าง" ในส่วน เมนูย่อยของปุ่ม "คำนวณ"

ตามวรรค 9 ของคำแนะนำในการเดินทางเพื่อธุรกิจ เมื่อมีการส่งบุคคลที่ทำงานนอกเวลาไปทริปธุรกิจ รายได้เฉลี่ยจะยังคงอยู่ ณ สถานที่ทำงานในองค์กรที่ส่งเขาไปทำธุรกิจ หากคุณถูกส่งไปเดินทางไปทำธุรกิจพร้อมกันสำหรับงานหลักและงานรวมของคุณ รายได้เฉลี่ยจะยังคงอยู่สำหรับทั้งสองตำแหน่ง

ดังนั้น เพื่อแก้ไขปัญหาความจำเป็นในการจ่ายค่าเสียเวลาในการเดินทางเพื่อธุรกิจสำหรับคนทำงานนอกเวลาจึงจำเป็นต้องคำนึงถึงวัตถุประสงค์ของการเดินทางเพื่อธุรกิจ - ด้วยการปฏิบัติหน้าที่ในตำแหน่งใด (สถานที่ งาน) มันเกี่ยวข้องกับ

หากพนักงานถูกส่งไปเดินทางไปทำธุรกิจเพื่อปฏิบัติหน้าที่ในสถานที่ทำงานหลักเท่านั้น จะต้องลงทะเบียนการขาดงานจากที่ทำงานนอกเวลาในโปรแกรมโดยใช้เอกสาร "การขาดงานในองค์กร"

การคืนเงินค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นโดยพนักงานที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจ

รายการค่าใช้จ่ายที่นายจ้างต้องจ่ายคืนให้กับพนักงานที่ส่งไปทัศนศึกษานั้นกำหนดโดยมาตรา 168 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซียและรวมถึง:

• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง;
• ค่าใช้จ่ายในการเช่าที่พักอาศัย
• ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่เกี่ยวข้องกับการใช้ชีวิตนอกสถานที่พำนักถาวร (ต่อวัน)
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกิดขึ้นโดยลูกจ้างโดยได้รับอนุญาตหรือความรู้จากนายจ้าง

ขั้นตอนและจำนวนการชำระคืนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจถูกกำหนดโดยข้อตกลงร่วมหรือข้อบังคับท้องถิ่นขององค์กร ในเวลาเดียวกันควรคำนึงว่าสำหรับพนักงานขององค์กรที่ได้รับทุนจากงบประมาณของรัฐบาลกลางการคืนเงินค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจนั้นเป็นไปตามบรรทัดฐานที่กฎหมายกำหนด

สำหรับองค์กรอื่น บรรทัดฐานและขั้นตอนการขอคืนค่าใช้จ่ายในการเดินทางนั้นจัดทำขึ้นเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษีเท่านั้น

ก่อนออกเดินทางเพื่อทำธุรกิจ พนักงานที่โพสต์จะได้รับเงินล่วงหน้าภายในวงเงินของจำนวนเงินที่ต้องชำระสำหรับการเดินทาง ค่าเช่าที่พัก และเบี้ยเลี้ยงรายวัน

ภายในสามวันหลังจากกลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย (หรือภายใน 10 วันตามปฏิทินนับจากวันที่สิ้นสุดการเดินทางเพื่อธุรกิจนอกสหพันธรัฐรัสเซีย) พนักงานจะต้องส่งรายงานล่วงหน้าเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ใช้ไป ที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจและชำระเงินงวดสุดท้ายสำหรับพวกเขา

การชำระคืนเงินค่าเดินทางสำหรับพนักงานที่ส่งไปทริปธุรกิจไม่ได้ลงทะเบียนในโปรแกรม 1C: การบริหารเงินเดือนและการบริหารบุคลากร 8 เนื่องจากไม่เกี่ยวข้องกับการคำนวณเงินเดือน

ในเวลาเดียวกันเงินทดรองที่ยังไม่ได้ใช้และไม่ได้รับคืนทันเวลาซึ่งออกให้โดยเกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจอาจถูกหักออกจากเงินเดือนของพนักงาน การหักเงินได้รับการลงทะเบียนในโปรแกรม "1C: การบริหารเงินเดือนและบุคลากร 8" โดยใช้เอกสาร "การลงทะเบียนการหักเงินครั้งเดียวของพนักงานขององค์กร" (รูปที่ 3) ประเภทการหักเงินที่เกี่ยวข้องจะต้องอธิบายไว้ในแผนประเภทการคำนวณ "การหักเงินขององค์กร" ด้วยวิธีการคำนวณ "จำนวนเงินคงที่"

ข้าว. 3

การจัดเก็บภาษีค่าใช้จ่ายในการเดินทางสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและภาษีสังคมแบบรวม

ตามวรรค 3 ของข้อ 217 และอนุวรรค 2 ของวรรค 1 ของข้อ 238 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย การจ่ายเงินชดเชยที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายทุกประเภทที่เกี่ยวข้องโดยเฉพาะเพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายในการเดินทางจะไม่อยู่ภายใต้ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และภาษีสังคมแบบครบวงจร

เมื่อนายจ้างชำระค่าใช้จ่ายผู้เสียภาษีสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจทั้งภายในประเทศและต่างประเทศ จะได้รับการยกเว้นค่าใช้จ่ายรายวันที่จ่ายภายในขอบเขตที่กำหนดตามกฎหมายปัจจุบัน รวมถึงค่าใช้จ่ายเป้าหมายที่เกิดขึ้นจริงและจัดทำเป็นเอกสารสำหรับการเดินทางไปยังจุดหมายปลายทางและขากลับ จากภาษีบริการสนามบิน ค่านายหน้า ค่าใช้จ่ายในการเดินทางไปสนามบินหรือสถานีรถไฟ ณ สถานที่ต้นทาง ปลายทาง หรือต่อเครื่อง ค่าขนส่งสัมภาระ ค่าเช่าที่พักอาศัย ชำระค่าบริการสื่อสาร การขอรับและจดทะเบียนบริการในต่างประเทศ หนังสือเดินทาง การขอวีซ่า รวมถึงค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนเงินสดหรือเช็คที่ธนาคารเป็นสกุลเงินต่างประเทศ

บันทึกตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2551 กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 216-FZ วันที่ 24 กรกฎาคม 2550 กำหนดอัตราเบี้ยเลี้ยงรายวันสูงสุดที่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: สูงถึง 700 รูเบิลในแต่ละวันของการเดินทางเพื่อธุรกิจในสหพันธรัฐรัสเซียและสูงถึง 2,500 รูเบิล ในแต่ละวันของการเดินทางไปทำธุรกิจต่างประเทศ*

บันทึก:
* อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียในบทความโดย L.P. Fomicheva “รหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการแก้ไขอีกครั้ง” ในฉบับที่ 9 (กันยายน) ของ “BUKH.1S” สำหรับปี 2550 หน้า 6

เพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม "1C: เงินเดือนและการจัดการบุคลากร 8" เบี้ยเลี้ยงรายวันส่วนเกิน ค่าขนส่งที่ไม่มีเอกสารและค่าใช้จ่ายในการเช่าที่อยู่อาศัยรวมถึงค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่ไม่ได้ระบุไว้อย่างชัดแจ้งในรหัสภาษีของรัสเซีย สหพันธรัฐซึ่งคืนเงินในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจ จะต้องสะสมให้กับพนักงานในรูปแบบของรายได้ที่ไม่เป็นตัวเงิน เงินคงค้างจัดทำโดยเอกสาร“ การลงทะเบียนเงินคงค้างครั้งเดียวให้กับพนักงานขององค์กร” ประเภทของการคำนวณที่คำนวณรายได้จะต้องอธิบายในแง่ของประเภทการคำนวณ "เงินคงค้างขั้นพื้นฐานขององค์กร" หรือ "เงินคงค้างเพิ่มเติมขององค์กร" โดยทำเครื่องหมายที่ช่อง "เป็นรายได้ในประเภท" (รูปที่ 4)

ข้าว. 4

เพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา รายได้ดังกล่าวจะถือเป็นรายได้ภายใต้รหัส 4800 “รายได้อื่น”

เพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บภาษีของ UST และเงินสมทบประกันให้กับกองทุนบำเหน็จบำนาญสำหรับองค์กรที่จ่ายภาษีเงินได้ แบบฟอร์มประเภทเงินคงค้างจะถูกตั้งค่าเป็นค่า "ไม่ต้องเสียภาษีของ UST เงินสมทบเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญตามวรรค 3 ของบทความ 236 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย (การจ่ายจากกำไร)” สำหรับองค์กรที่ใช้ระบบภาษีพิเศษ เช่น ที่ไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล เงินคงค้างดังกล่าวจะต้องได้รับการสมทบเข้าประกันเงินบำนาญภาคบังคับ สำหรับพวกเขา เป็นวิธีการเก็บภาษีของ UST และเงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญ ควรระบุมูลค่า "เก็บภาษีโดย UST เงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญโดยรวม" (ในความเป็นจริงในโปรแกรมในกรณีนี้ เฉพาะเงินสมทบเท่านั้น จะมีการเรียกเก็บกองทุนบำเหน็จบำนาญภาคบังคับ)

เงินคงค้างที่เป็นปัญหายังต้องสมทบเงินประกันอุบัติเหตุภาคบังคับด้วย ซึ่งจะระบุไว้ในแบบฟอร์มประเภทเงินคงค้าง

เมื่อกำหนดจำนวนเงินเบี้ยเลี้ยงรายวันส่วนเกินควรคำนึงถึงบรรทัดฐานที่กำหนดไว้ในจำนวนเงินที่จ่ายในแต่ละวันที่พนักงานเดินทางไปทำธุรกิจรวมถึงเวลาที่ใช้บนท้องถนนด้วย วันออกเดินทางในการเดินทางเพื่อธุรกิจถือเป็นวันตามปฏิทิน (รวมสูงสุด 24 ชั่วโมง) ในระหว่างที่รถไฟ เครื่องบิน รถบัส หรือยานพาหนะอื่น ๆ ออกจากสถานที่ทำงานถาวรของผู้เดินทางเพื่อธุรกิจ และวันที่เดินทางมาถึง เป็นวันตามปฏิทิน (รวมสูงสุด 24 ชั่วโมง) ในระหว่างที่การขนส่งผลิตภัณฑ์มาถึงสถานที่ทำงานถาวร หากการเดินทางเพื่อธุรกิจกินเวลาหนึ่งวัน จะไม่ต้องจ่ายเบี้ยต่อวัน หากสถานที่ที่ยานพาหนะออกเดินทางนั้นตั้งอยู่นอกขอบเขตของท้องที่ที่องค์กรนั้นตั้งอยู่ เมื่อกำหนดวันที่ออกเดินทางและมาถึงให้คำนึงถึงเวลาที่ต้องใช้ในการเดินทางไปยังสถานที่ที่ออกเดินทางของยานพาหนะด้วย . ใช้ขั้นตอนเดียวกันนี้หากผู้เดินทางเพื่อติดต่อธุรกิจมีโอกาสเดินทางกลับไปยังสถานที่อยู่อาศัยถาวรของเขาทุกวัน (นายจ้างจะเป็นผู้กำหนดโอกาสดังกล่าวในแต่ละกรณี)

หากพนักงานป่วยระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ตามวรรค 16 ของคำแนะนำในการเดินทางเพื่อธุรกิจ ในกรณีที่พนักงานโพสต์ไม่สามารถทำงานได้ชั่วคราว เขาจะได้รับเงินคืนตามพื้นฐานทั่วไปสำหรับค่าเช่าที่พักอาศัย (ยกเว้นกรณีที่พนักงานไปรษณีย์เข้ารับการรักษาในโรงพยาบาล ) และได้รับเงินเบี้ยเลี้ยงรายวันตลอดเวลาที่เขาไม่สามารถทำเช่นนั้นได้เนื่องจากสุขภาพของเขา เริ่มดำเนินการตามที่ได้รับมอบหมายอย่างเป็นทางการที่ได้รับมอบหมายให้เขาหรือกลับไปยังถิ่นที่อยู่ถาวรของเขา แต่ไม่ใช่

กว่าสองเดือน จำนวนวันที่ไม่สามารถทำงานชั่วคราวไม่รวมอยู่ในระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ความทุพพลภาพชั่วคราวของพนักงานโพสต์ และการไม่สามารถกลับไปยังสถานที่อยู่อาศัยถาวรด้วยเหตุผลด้านสุขภาพ จะต้องได้รับการรับรองในลักษณะที่กำหนด

ในช่วงที่ไม่สามารถทำงานได้ชั่วคราว ลูกจ้างประจำจะได้รับเงินสวัสดิการกรณีทุพพลภาพชั่วคราวเป็นกรณีทั่วไป

การสะท้อนของกรณีดังกล่าวในโปรแกรม 1C: การบริหารเงินเดือนและการบริหารบุคลากร 8 ขึ้นอยู่กับว่าการชำระเงินสำหรับระยะเวลาการเดินทางเพื่อธุรกิจได้รับการลงทะเบียนในโปรแกรม ณ เวลาที่เกิดผลประโยชน์ทุพพลภาพชั่วคราวหรือไม่ และหากเป็นเช่นนั้น ในช่วงเวลาการเรียกเก็บเงินใด - ปัจจุบัน หรือหนึ่งในอดีต

หากโปรแกรมมีการลาป่วยเป็นครั้งแรกจากนั้นจึงเข้าสู่การชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ จากนั้นเมื่อคำนวณยอดคงค้างสำหรับเวลาของการเดินทางเพื่อธุรกิจโปรแกรมจะคำนึงถึงระยะเวลาของความทุพพลภาพชั่วคราวโดยอัตโนมัติ: พนักงานจะไม่ได้รับค่าจ้าง การเดินทางเพื่อธุรกิจสำหรับวันที่ลาป่วย

หากมีการลงทะเบียนการชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจเมื่อต้นเดือนปัจจุบันหลังจากสะสมการลาป่วยแล้วจะต้องคำนวณเอกสารสำหรับการคำนวณการชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ“ การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย” ซึ่งโปรแกรมจะเตือนคุณใน แผงงานปัจจุบัน

หากการชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจในช่วงเวลาใดช่วงหนึ่งก่อนหน้านี้ เมื่อคำนวณเงินคงค้างสำหรับการลาป่วย จำนวนเงินที่ชำระสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจที่ตรงกับวันที่ลาป่วยจะถูกกลับรายการโดยอัตโนมัติ (รูปที่ 5)

ข้าว. 5

สำหรับพฤติกรรมที่อธิบายไว้ของโปรแกรม รายการประเภทการชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ (“การชำระเงินตามรายได้เฉลี่ย”) จะต้องรวมประเภทการคำนวณที่ใช้ในการจ่ายผลประโยชน์ทุพพลภาพชั่วคราว (“การชำระเงินสำหรับการลาป่วย” และ “การชำระเงินสำหรับ การลาป่วยเนื่องจากการบาดเจ็บจากการทำงาน”