Предварителен отчет. Авансов отчет Издаване на средства

Макар и не много често, все още има организации, които работят с 1C:Enterprise 7.7. Езикът на тази версия е сериозно различен от езика на 1C:Enterprise 8, така че дори създаването на прост отчет може да бъде проблем за човек, който не е работил с 1C 7.7 (като мен). Намерих малко информация в Интернет, най-вече всичко се отнася до ZhKK (жълто-червени книги с ръководства), така че ще се опитам да обобщя всичко, което намерих в тази статия. Ще опиша създаването на отчет без използване на конструктори, въпреки че те могат да опростят задачата.

И така, задачата: създайте отчет - регистър на фактурите за метал (организацията се занимава с приемане на скрап). Регистърът представлява таблица с номера и датата на фактурата, името на метала и др. Съдържанието не е толкова важно, важно е да получим данните чрез заявка към документа Получаване на стокии табличната му част. Потребителят ще може да задава филтри за отчета по дата, по склад и по вид метал (черен или цветен).

Създайте отчет

  1. Да създадем отчет. Моят ще се нарича JournalPSA. Това се прави по същия начин, както в 1C 8. Когато отворите създаден отчет, неговата форма веднага се показва. По-долу в разделите с изключение на режим Диалогима режими Модули оформления на отчети. Оформления могат да се добавят чрез щракване с десния бутон върху ниво раздел и избиране Добавяне на маса.
  2. В режим ДиалогДобавяме полета за въвеждане, в които ще се въвеждат данни за филтри. Подобно на 1C 8, има контроли в долната лента с инструменти. При добавяне на поле за въвеждане ще се отвори прозорец със свойства, в който трябва да посочите ИдентификаторИ Тип данни. Идентификаторът е Имеелемент, от който може да се получи избраната от потребителя стойност. Затова добавих следните полета: Изберете Начало на периода, Изберете Край на периода, Изберете метал, Изберете място за съхранение. Ще ни трябва и бутон форма, най-вероятно вече съществува. Нека само да насоча вниманието ви към параметъра Формулав неговите свойства. Там е изписано името на процедурата, която се извиква с натискане на бутона. това е например Генериране().
  3. Създайте оформление на отчета. Всичко тук е подобно на оформленията в 1C 8. Същият документ с електронна таблица, в който има секции(те също са региони). Имената на секциите се задават чрез менюто Таблица. Клетките имат няколко вида запълване, които са подобни на типовете в 1C 8: текст, параметър, шаблон. само параметърсе обади тук Изразяване. Има и разлика от 1C 8. Изразите на параметри тук не са присвоени имена, но е написано името на променливата, от която трябва да се вземе стойността за заместване в оформлението. Например моята заявка ще получи номера на фактурата, така че в свойствата на съответната клетка за оформление с тип Изразяванеще пиша Заявка.Номер. Шаблонът работи по същия начин като в 1C 8. Текстовата част е написана както обикновено, а изразът е ограден в квадратни скоби. И също така трябва да съдържа променлива, от която се взема стойността. Например, трябва да извлека нивото на радиоактивност на приетия скрап от резултата от заявката и да добавя мерна единица към числото µSv/h. Следният шаблон е подходящ за това: [Заявка.лъчение] µSv/h

  4. Сега нека да преминем към процедурата за генериране на отчет. Най-вероятно процедурата за бутона формавече е създаден, ако не, създайте го ръчно. Кодът ще изглежда така:

    Процедура Generate()
    Променлива заявка, текст на заявка, раздел;
    //Създаване на обект от тип Request
    Заявка = CreateObject("Заявка" ) ;
    RequestText =
    "//((ЗАЯВКА(заявка)
    |Период от SelectStartPeriod до SelectConPeriod;
    |Процесът не е маркиран за изтриване;
    |Няма резултати;
    |Номер = Документ.Получаване на стоки.Номер на документВходящ;
    |Дата = Document.Receipt of Goods.DateDocIncoming;
    |Доставчик = Документ.Получаване на стоки.Име.на контрагента;
    |Юридически адрес = Документ.Получаване на стоки.Контрагент.Юридически адрес;
    |DocumentSeries = Document.Receipt of Goods.Counterparty.DocumentSeries;
    |Номер на документ = Документ.Получаване на стоки.Контрагент.Номер на документ;
    |DocumentIssued by = Документ.Получаване на стоки.Counterparty.DocumentIssued by;
    |Метал = Документ.Получаване на стоки.Стоки.Метал;
    |Тегло = Документ.Получаване на стоки.Количество;
    |Радиация = Документ.Получаване на стоки.Радиация;
    |Място на съхранение = Документ.Получаване на стоки.Място на съхранение;
    |GroupDocumentLine;
    |Документ за групиране;
    |Condition(Metal.Non-ferrous = SelectMetal);
    |Condition(StorageLocation = SelectStorageLocation);
    |"     //))ИСКАНЕ
    ;

    Текстът на искането, мисля, е ясен. За да го формирате, можете да използвате конструктора на заявки (горното меню Конструктори). Позволете ми да ви обърна внимание на някои характеристики:

    • Всяко поле за заявка се записва в отделна променлива; те могат да се видят преди знака =. По принцип това е подобно на задаването на псевдоними в .
    • При поискване Задължителнотрябва да има поне една група. В противен случай ще бъде невъзможно да се заобиколи резултатът от заявката. В този случай групирането се извършва първо по редовете на документа за получаване на стоки, а след това по самите документи. Ако оставите само редове от документи в групирането, ще се покаже един документ.
    • Заявката може да вземе данни от формата. Например условието StorageLocation = SelectStorageLocation показва, че стойността ще бъде взета от полето за въвеждане с име SelectStorageLocation.

    // Ако има грешка в заявката, излезте от процедурата
    Ако поискате. Execute(QueryText) = 0 Тогава
    Връщане;
    EndIf ;

    // Подгответе се за попълване на изходни формуляри с данни за заявка
    Tab = CreateObject("Таблица" );
    Раздел. SourceTable("оформление");
    Раздел. OutputSection("Header");
    държава( „Попълване на изходната таблица...“) ;
    Раздел. Опции(0, 0, Tab.TableHeight(), 0);

    Тук проверяваме възможността за изпълнение на заявката и, ако всичко е наред, създаваме документ с електронна таблица въз основа на оформлението и показваме секцията Заглавие.

    Молба за чао. Group() = 1 цикъл
    // Попълване на полетата за заявка
    Подател = Съкратено LP(Искане. Подател) + ", " + Съкратено LP(Искане. Юридически адрес) + ", паспорт " + Искане. DocumentSeries + " " + Заявка. Номер на документ + "издадено" + Искане. Документ, издаден от;
    Раздел. OutputSection("Данни");
    Краен цикъл;
    // Изведете попълнения формуляр
    Раздел. Само за преглед(1) ;
    Раздел. Show("Report" , "" ) ;
    Край на процедурата

    Сега, в цикъл, преминаваме през всички групи (и ако нямаше групировки, нямаше да можем да преминем през резултата от заявката) и показваме секцията Данни. Помните ли как изразите в клетките на оформлението трябваше да съответстват на променливите в модула? Това е мястото, където работи. Когато се показват, секциите от изрази се заменят автоматично със стойностите на същите променливи. Всички данни за оформлението са получени от заявката, с изключение на данните за подателя. Той е събран от няколко полета с резултати от заявката.

Това е, докладът е готов.

Работа с отговорни лица

Информацията за подотчетните лица се въвежда в предназначения за целта справочник. Издаването на парични суми на отговорно лице се документира в специален документ с установен вид плащане. Информацията за изразходването на сумите, издадени по отчета, се попълва с помощта на документа „Авансов отчет“.

В предварителния отчет могат да бъдат включени следните документи:

  • „Ред за предварителен отчет (закупуване на инвентарни позиции)“ - в документа се въвежда списък с инвентарни позиции, за закупуването на които са изразходвани отчетни средства. При осчетоводяване на документ посочените материални запаси и материали се капитализират и дълг, равен на сумата на документа, се отписва от отговорното лице.
  • „Ред за предварителен отчет (плащане към доставчик)“ - в документа се въвежда информация за това кои доставчици, по какви договори и в каква сума са платени пари от отчетната сума. След попълването на документа задълженията към доставчиците ще бъдат погасени с отчетни средства.
  • „Ред за предварителен отчет (друго)“ - в документа се въвежда информация за допълнителни разходи на отговорното лице (транспорт, хотел и др.). Документът намалява размера на дълга на отговорното лице.

Връщането на неизразходвани отчетни суми се формализира със съответен документ с установения вид плащане „връщане на суми от отговорно лице“.

Отговорни лица са служители на организацията, които са получили предварително парични средства за предстоящи административни, бизнес и пътни разходи. В същото време отговорните лица трябва да имат трудови отношения с организацията, регулирани от Кодекса на труда на Руската федерация.

В „1C: Счетоводство“ отчитането на разплащанията с отговорни лица се води в балансова сметка 71 „Разплащания с отговорни лица“, разбита по подсметки:

  • 71.1 „Разплащания с отговорни лица в рубли“;
  • 71.11 "Разплащания със задължени лица в чуждестранна валута."

За отразяване в счетоводството на транзакциите за издаване на пари от касата в рубли за отчитане или компенсация за преразход в стандартна конфигурация се използва документ „Касов ордер по сметка“. Връщането на неизползвани средства, получени от служител по сметка за бизнес нужди или по време на командировка, се извършва с помощта на документ "Приходен касов ордер". Описание на работата с документи "Приходен касов ордер"И „Касов ордер по сметка“дадени в раздел "Счетоводно отчитане на касови операции".

Предварителен отчет

Документът е предназначен за въвеждане на отчет за разходите в информационната база в стандартна конфигурация "Предварителен отчет". Документът генерира счетоводни записи и има печатна форма на установения образец.

Документ "Предварителен отчет"има формуляр, който може да се попълни в два раздела.

В първия раздел "Предната страна"обозначава информацията, която е отразена на лицевата страна на авансовия отчет. Във втория раздел "Обратна страна"попълва се табличната част, съответстваща на обратната страна на отчета за разходите.

Първо, в първия раздел трябва да зададете вида на предварителния отчет - "рубла"или "валута". В зависимост от това сумите на издадените средства и сумата на разходите се посочват в рубли или в чуждестранна валута. В този случай допълнително се изисква валутата, в която е издаден аванса.

Реквизит "служител"попълва се чрез избор от указателя "Служители".

Ако се представя авансов отчет за изразходването на получените средства, тогава подробностите "Име на аванс"посочва целите, за които е издаден авансът.

На отметката "Предната страна"Посочва се и размерът на авансовото плащане и броят на оправдателните документи, приложени към авансовия отчет. Ако разплащанията със служителя по предишния авансов отчет не са напълно завършени, тогава се посочва сумата на дълга или преразхода по предишния авансов отчет. Може да се въведе ръчно или чрез бутона "покажи". Във втория случай документът ще покаже състоянието на разплащанията със служителя според счетоводните данни (салдо по сметка 71 „Разплащания с отговорни лица“).

Отчетните суми изискват прецизен контрол. Именно за тази цел се използва авансовият отчет.

С негова помощ счетоводството установява целите за изразходване на средствата и тяхното документално доказателство, както и наличието на остатък или преразход и естеството на по-нататъшните разплащания с отговорното лице.

Какво представлява и защо е необходим този документ?

Авансов отчет (по-нататък в текста - AO), на първо място, е първичен документ, в който отговорното лице отразява направленията на изразходване на предоставените му средства и потвърждава тези разходи с документи.

Също в този документ се отразявамного друга информация, по-специално:

И постигането на всички тези цели е възможно само с компетентното и навременно изготвяне на предварителен отчет.

Правила за проектиране

Предварителният отчет може да се изготви както на хартия на ръка, така и на хартиен носител с помощта на софтуер или в електронен вид.

Но това е по-сложен вариант, защото:

  • регистрацията на електронен документ ще изисква достъп на много лица до базата данни;
  • За да подпишат такъв документ, всички страни също се нуждаят от електронно управление на документи, тъй като АД трябва да заобиколи няколко лица наведнъж - главния счетоводител или счетоводител, управител и касиер.

AO трябва да се попълни отговорно лицев един екземпляр. Това е директно посочено в директивата на Банката на Русия от 11 март 2014 г. № 3210-U: лице, което е изразходвало парични средства в интерес на компанията, трябва да представи предварителен отчет на счетоводителя или главния счетоводител за проверка с всички документи, които потвърждават разходите, направени от посоченото лице.

Но отговорното лице попълва само своята част от документа. И счетоводният отдел, след проверка на отчета за разходите, има своя част, където е необходимо да се въведат записи, да се посочи решение относно приемането на разходите за счетоводство и т.н. На практика обаче отчетът за разходите се изготвя от счетоводството и това не е нарушение - все пак самият документ е представен, разходите в него са документално потвърдени, има подписи и отчетът е одобрен.

Въпреки факта, че Директива № 3210-U не установява каква точно форма трябва да има отчетът за разходите, на практика се предлага две негови версии:

  • собствено развитие на предприятието въз основа на Закона за счетоводството № 402-FZ;
  • унифициран формуляр, който вече не е задължителен, одобрен от Държавния статистически комитет на Руската федерация в неговата Резолюция № 55 от 01.08.01 г. Трябва обаче да се има предвид, че това решение гласи: АД е документ, предназначен за осчетоводяване на средства. Това означава, че в по-голяма степен авансовият отчет е касов, а не счетоводен документ. И ще бъде по-целесъобразно и по-лесно да използвате готов формуляр, вместо да го разработвате сами.

АД трябва да бъдат предоставениот отговорно лице в рамките на 3 работни дни (и не повече) от изтичането на периода, за който са му издадени средства по заявление, или от датата на връщането му на работа. Срокът за представяне на отчета обикновено се утвърждава в счетоводната политика на предприятието. И крайният срок за представяне на конкретен отчет, без да противоречи на одобрения в счетоводната политика на компанията, се установява, когато ръководителят на предприятието подпише заявление за издаване на пари за отчета. Този документ посочва периода, за който се издават тези средства.

Акционерното дружество се представя или на счетоводния отдел, или на ръководителя на предприятието.

Абонира седокумент от няколко лица:

  • отговорно лице - при съставяне и подаване на документ;
  • счетоводител или главен счетоводител - при приемане на документа и след проверката му;
  • от управителя - след проверка от счетоводния отдел;
  • счетоводител или касиер - при получаване на баланса или издаване на преразход на отчетни суми. Издаването на нови суми за отчет е възможно само ако задължението по предишните суми е напълно погасено.

Веднага след като отчетът за разходите бъде проверен, той се приема за счетоводство. Този документ обикновено се съхранява в счетоводния отдел най-малко 5 години.

Какво е предварителен отчет и правилата за попълването му с помощта на 1C8.2 е описано в следния видеоклип:

Ако все още не сте регистрирали организация, тогава най-лесният начинТова може да стане с помощта на онлайн услуги, които ще ви помогнат да генерирате всички необходими документи безплатно: Ако вече имате организация и мислите как да опростите и автоматизирате счетоводството и отчитането, тогава следните онлайн услуги ще дойдат на помощ и напълно ще замени счетоводител във вашето предприятие и ще спести много пари и време. Всички отчети се генерират автоматично, подписват се електронно и се изпращат автоматично онлайн. Идеален е за индивидуални предприемачи или LLC на опростената данъчна система, UTII, PSN, TS, OSNO.
Всичко се случва с няколко клика, без опашки и стрес. Опитайте и ще се изненадатеколко лесно стана!

Процедура за пълнене

Първо се въвежда номерът и датата на документа. Номерът трябва да бъде предоставен от счетоводството, а датата на документа е деня на попълването му (не е подаден!).

След отговорно лице на заглавната страницазаписва това, което знае със сигурност:


Преди да започнете да проверявате AO, при приемане на документа счетоводителят трябва да попълни разписка за откъсване и да я предаде на отговорното лице.

Всички останали раздели трябва да се попълни от счетоводния отдел. Освен това попълването започва от обратната страна на отчета за разходите, където първо се проверяватвсички бележки, направени чрез сравняването им с подкрепящи документи.

  • предприятия;
  • персонален номер на служителя;
  • правят се пълни осчетоводявания с общи суми по сметки;
  • Окончателната сума се определя за одобрение въз основа на данните от проверката.

Веднага след като мениджърът потвърди авансовия отчет, на базата на него се извършва окончателното плащане.

Отделни нюанси на изготвяне

В зависимост относно причината за изразходването на отчетните средствав графата „Цел на аванса“ се поставя или „служебно“, или „служебно“.

Въз основа на това списък с документи, потвърждаващи разхода на пари в случай на командировкаще бъдат допълнени с билети. Дневните пари, издадени на командирован пътник, не се включват в авансовия отчет, но обикновено се издават отделно. В противен случай дневните пари ще трябва да бъдат отразени в авансовия отчет.

Ако, когато изразходвате средства за битови нужди, е издадена разписка като потвърждение на плащането, тогава авансовият отчет трябва да включва следваща публикация:

D 60 „Разплащания с доставчици и изпълнители” K 71 „Разплащания с отговорни лица”.

Тази разписка трябва да бъде придружена от фактури (например ),. Ако ги няма, или са получени по-рано и отговорното лице просто е плащало за вече извършена сделка, или тези документи все още не са пристигнали в предприятието. И тогава този разход ще бъде отразен като аванс към доставчика, докато документите за стоки, продукти или работа пристигнат в счетоводството.

В случай че има преразход, тогава отговорното лице не е необходимо да попълва заявление за тях. Но се препоръчва да приложите обяснителна бележка от отговорното лице относно факта на преразхода на средства. Тази обяснителна бележка е написана в свободна форма. Сигналът за сетълмент ще бъде одобрението на авансовия отчет от управителя. В противен случай следващия път, когато служителят получи пари за отчитане, служителят ще трябва да посочи сумата за пренос на преразход в авансовия отчет. Освен това той няма да може да прави вътрешно прихващане на сумите. Тези. ако има салдо по друга счетоводна сума, ще трябва да посочите както текущото салдо, така и пренесения свръхразход. Но докато управителят не одобри АД с преразход.

Инструкции стъпка по стъпка за попълване на AO в програмата 1C (версия 8.2 и 8.3)

За да попълните AO, първо трябва да отидете в раздела „Касиер“ или „Производство“ - този документ е наличен и в двата. След това кликнете върху „Предварителен отчет“ - ще се появи празен дневник или такъв с документи. Този дневник има бутон "Добави". Този бутон ви позволява да отворите нов отчет. Веднага щом се отвори нов отчет, веднага можете да видите, че той вече съдържа организацията и датата на завършване.

Чрез списъка на служителите се попълва редът „Физическо лице” (отговорно лице).

Разделът „Аванс“ показва сумата, която е била издадена на това лице по сметка. За да направите това, изберете от списъка един от документите, за които са издадени средства. Този списък се появява, когато щракнете върху празен ред. Използвайки документа, избран от този списък, можете да влезете в техния списък и да го добавите към отчета за разходите, като използвате бутона „Избор“.

В реда „Дестинация“ (по-долу, в раздел „Аванс“) трябва да въведете „битови разходи“ или „командировка“.

В раздела „Продукти“ трябва да добавите всички стоки, които са закупени от отговорното лице, като добавите редове. Редовете се добавят чрез едноименния бутон. Цена, количество, наличие на данъци и други подробности се въвеждат от документите, въз основа на които се съставя тази справка.

Осчетоводяванията се правят автоматично, но е необходимо да се провери коректността им.

Разделът „Плащане“ се използва само когато отговорното лице е извършило плащане, а не покупка на стоки, например за интернет, телефон и др.

Депозитът „Други” се използва, ако служителят е бил в командировка.

Процедурата за попълване на отчет за разходите в 1C 8.3 е описана в следния видео урок:

Ако вашата институция има разплащания с отговорни лица (например закупуване на определени стоки или услуги чрез отговорни лица или възстановяване на разходи на служители при изпълнение на служебни задължения), тогава вероятно използвате предварителни отчети в работата си. В тази статия бих искал да говоря за правилността на попълването на тези документи в програмата „1C: Счетоводство на държавна институция, издание 2.0“.

Какво е предварителен отчет? В програмата това е документ, потвърждаващ факта на издаване на аванс на служител и отчет за разходите. Следователно методически е правилно първо да създадете в програмата документа „Заявка за авансово плащане“ и след това да въведете „Авансов отчет“, който ще отразява отчетността на отговорното лице.
Приложението можете да намерите:

Нека създадем документ:

Попълнете документа със следните данни:

Нека ви обърна внимание на задължението: по-правилно е да създадете задължение за всяко изявление на отговорното лице, така че в нашия пример ще създадем задължение:

За да направим нашия ангажимент видим в списъка, трябва да премахнем флага:

След като бъде завършен, документът изглежда така:

Публикуваният документ генерира следните движения по сметки:

След това въз основа на това се създава документът „Предварителен отчет“:

Документът се състои от четири раздела. Нека разгледаме всеки от тях последователно
1. Аванс
Този раздел съдържа цялата информация за аванса, издаден на служителя. Когато се генерира на базата на раздела, основните данни се попълват автоматично.

Ако има преразход или остатък от предишния аванс, тогава трябва да използвате бутона за попълване:

Също така е важно да попълните табличната част, в която трябва да посочите паричния разходен документ за издаване на средства на счетоводителя като аванс:

Нека създадем нова линия. Както можете да видите на фигурата, се отваря списък с парични документи с избор по контрагент (в нашия пример това е служител Олга Константиновна Зайцева). Но тъй като все още не сме успели да създадем документ за авансово плащане, списъкът е празен. Следователно ние ще платим аванс на служителя:

Нека създадем документ за плащане в брой:

Да попълним документа:

Нека изберем подходящата счетоводна операция:

Ще изплатим парите на служителя, ще определим датата за изпълнение на документа и ще извършим:

Документът генерира следните транзакции:

Документът е създаден и публикуван. Сега нека се върнем към нашия авансов отчет и опитайте отново да добавите документ за парични разходи към табличната част на раздела „Аванс“:

Както можете да видите, вече е възможно да добавите паричен документ:

Това завършва попълването на първия раздел. След като отговорното лице закупи необходимите материали, дълготрайни активи, услуги и отчете съответните документи в счетоводството, се попълва вторият раздел „Разходвани“.
2. Изразходвани.
Отново, благодарение на създаването на базата на приложението, разделът е частично попълнен. Таблицата в този раздел показва разходите на отговорното лице. Можете просто да добавите редове, описващи разходите или да свържете входящ документ (за това трябва да зададете флага в първия ред):

Тъй като в нашия пример книгите са закупени за библиотеката, ще създадем и посочим документ за получаване на дълготрайни активи:

Този документ генерира следните транзакции:

След като документът за получаване е готов, ние го посочваме в табличния раздел:

Тъй като документът за получаване на дълготрайни активи в табличния раздел вече отразява подробностите за счетоводната операция, следният запис автоматично се въвежда в авансовия отчет:

Ако не посочите никакъв документ за получаване, но дешифрирате разходите на отговорното лице в табличната част на отчета за разходите, подробностите са напълно посочени в колоните на счетоводния запис. Например, нека добавим следния запис:

Тези видове разходи могат да бъдат класифицирани като общи стопански разходи - сметка 109.80 или директно като разходи за текущата финансова година - сметка 401.20:

Бих искал да обърна внимание и на факта, че при попълване на счетоводен запис в тази версия на отчета за разходите, когато се опитаме да отворим списъка със счетоводни сметки, ще видим, че списъкът е празен. Въпросът е, че изборът се основава на правилни сметки:

Нека премахнем селекцията:

След теглене списъкът се попълва със сметки.
Разгледахме варианта с отчет без енорийски документи, но тъй като не е подходящ за нашия пример, ще изтрием този ред. Вторият раздел ще изглежда така:

3. Информация за депозиране на остатъка, издаване на преразходи.
Този раздел се попълва, когато авансовият размер не е равен на размера на разходите на отговорното лице (по-малко или повече). Ако сумата е по-малка, отговорното лице връща остатъка от сумата (съставя се и касова бележка, ако сумата на разходите е по-голяма и се взема предвид цялата сума, на отговорното лице се дава преразход (); се съставя касов документ с разходен характер). И в авансовия отчет в този раздел в табличната част е посочен документ, който доказва въпроса за преразход или връщане на остатъка. В нашия пример дълготрайните активи са закупени за цялата сума, така че този раздел ще остане празен.

4. Счетоводна операция.
В този раздел, както и в други документи, е посочена счетоводна транзакция, която ще ви позволи да генерирате необходимите транзакции при осчетоводяване. По подразбиране документът съдържа следната счетоводна операция:

Това се случи, защото този документ има само една счетоводна операция, предоставена от доставчика:

След попълването подаваме документа. Трябва да видите кои транзакции ще бъдат генерирани от документа:

В нашия пример не са създадени транзакции. Да видим дали това е правилно:
- първият документ, който генерирахме беше заявление за авансово плащане. Генерира транзакции за приемане на парични задължения. Тоест ние трябва да платим пари на отговорното лице сега, не когато стоката пристигне, а сега, което означава, че поемаме финансови задължения.
- тогава се генерира разходен документ - в нашия пример беше заявление за касови разходи. Този документ генерира транзакции, които „поставят“ средства в размер на 10 000 рубли. със съответния анализ (подсметка „Контрагент“) към сметка 208.31 „Разплащания с отговорни лица за придобиване на дълготрайни активи“. Записите в този документ са правилни.
- след отчет на отговорното лице, създадохме документ за получаване на дълготрайни активи, който генерира осчетоводяване, в което е посочена сметка 208.31 за заема, това осчетоводяване закрива сметка 208 и приключва операцията по сетълмент с отговорни лица. Докладващият вече няма дълг.
- по отношение на сметките от раздел 5 „Санкциониране“, в частност – парични задължения – тези сметки се закриват в края на годината, през годината сумите по тези сметки се натрупват.
Следователно документът „Предварителен отчет“ не генерира никакви публикации при публикуването.
Нека разгледаме текущата ситуация в отчета „Баланс на оборота“:

Нека използваме следните настройки:

Нека генерираме отчет:

Видно от отчета, в резултат на операциите, ние сме останали с дебитно салдо по сметка 106 - това са нашите капиталови вноски в дълготрайни активи, които са придобити чрез подотчетно лице. Необходимо е да се вземе предвид от тази сметка към сметка 101 и новопридобитият дълготраен актив ще се появи в счетоводството.
Също така имайте предвид, че сметка 208 е закрита. Това означава, че отговорното лице е осчетоводило изцяло издадения аванс.
Салдата по авторизационните сметки се запазват, но, както вече споменах, това е нормално, защото... закриването става в края на годината.
И накрая, бих искал да обърна внимание на един важен нюанс на попълване на документи: когато генерирате и попълвате необходимите документи за отчитане, обърнете внимание на последователността, която се осигурява от датата на документа. Тоест най-ранна трябва да е датата на заявката за авансово плащане, най-късно датата на авансовия отчет. Датите на документите за издаване и приемане на средства, документите за получаване на стоки и материали и услуги трябва да бъдат в този интервал.

Свързани публикации