Նախնական հաշվետվություն. Կանխավճարային հաշվետվություն Ֆոնդերի թողարկում

Չնայած ոչ շատ հաճախ, այնուամենայնիվ կան կազմակերպություններ, որոնք աշխատում են 1C:Enterprise 7.7-ի հետ: Այս տարբերակի լեզուն լրջորեն տարբերվում է 1C:Enterprise 8-ի լեզվից, ուստի նույնիսկ պարզ հաշվետվություն ստեղծելը կարող է խնդիր լինել այն մարդու համար, ով չի աշխատել 1C 7.7-ով (ինչպես ես): Ինտերնետում քիչ տեղեկատվություն գտա, հիմնականում ամեն ինչ վերաբերում է ԺԿԿ-ին (ձեռնարկների դեղին-կարմիր գրքերին), այնպես որ ես կփորձեմ ամփոփել այն ամենը, ինչ գտա այս հոդվածում: Ես կնկարագրեմ հաշվետվություն ստեղծելն առանց կոնստրուկտորների օգտագործման, թեև դրանք կարող են պարզեցնել առաջադրանքը:

Այսպիսով, խնդիրն է՝ ստեղծել հաշվետվություն՝ մետաղի ապրանքագրերի գրանցամատյան (կազմակերպությունը զբաղվում է ջարդոնի ընդունմամբ): Գրանցամատյանը աղյուսակ է, որտեղ նշված է հաշիվ-ապրանքագրի համարը և ամսաթիվը, մետաղի անվանումը և այլն: Բովանդակությունն այնքան էլ կարևոր չէ, կարևոր է, որ մենք տվյալները ստանանք փաստաթղթի հարցումով Ապրանքների ստացումև դրա աղյուսակային մասը։ Օգտագործողը կկարողանա զտիչներ սահմանել հաշվետվության համար ըստ ամսաթվի, պահեստի և ըստ մետաղի տեսակի (սև կամ գունավոր):

Ստեղծեք հաշվետվություն

1. Եկեք հաշվետվություն կազմենք։ Իմը կկանչվի JournalPSA. Սա արվում է այնպես, ինչպես 1C 8-ում: Երբ բացում եք ստեղծված հաշվետվությունը, դրա ձևն անմիջապես ցուցադրվում է: Ներքևում գտնվող ներդիրների վրա, բացառությամբ ռեժիմի Երկխոսությունկան ռեժիմներ Մոդուլև հաշվետվությունների դասավորությունները: Դասավորությունները կարող են ավելացվել՝ ներդիրի մակարդակի վրա աջ սեղմելով և ընտրելով Ավելացրեք սեղան:
2. Ռեժիմում ԵրկխոսությունՄենք ավելացնում ենք մուտքագրման դաշտեր, որոնց մեջ մուտքագրվելու են ֆիլտրերի տվյալները: 1C 8-ի նման, ներքևի գործիքագոտում կան հսկիչներ: Մուտքագրման դաշտ ավելացնելիս կբացվի հատկությունների պատուհան, որտեղ դուք պետք է նշեք ՆույնացուցիչԵվ Տվյալների տեսակը. Նույնացուցիչն է Անունտարր, որից կարելի է ստանալ օգտագործողի կողմից ընտրված արժեքը: Այսպիսով, ես ավելացրեցի հետևյալ դաշտերը. Ընտրեք ժամանակաշրջանի սկիզբ, Ընտրեք ժամանակաշրջանի ավարտ, ընտրեք մետաղ, ընտրեք պահեստավորման վայրը: Մեզ նույնպես պետք է կոճակ Ձև, ամենայն հավանականությամբ այն արդեն կա։ Թույլ տվեք պարզապես ձեր ուշադրությունը հրավիրել պարամետրի վրա Բանաձևիր հատկությունների մեջ։ Այնտեղ գրված է այն ընթացակարգի անվանումը, որը կոչվում է կոճակը սեղմելով։ Այսինքն, օրինակ, Ստեղծել ().
3. Ստեղծեք հաշվետվության դասավորություն: Այստեղ ամեն ինչ նման է 1C 8-ի դասավորությանը: Նույն աղյուսակային փաստաթուղթը, որում կա բաժինները(դրանք էլ են մարզեր)։ Բաժինների անունները նշանակվում են ցանկի միջոցով Աղյուսակ. Բջիջներն ունեն լցման մի քանի տեսակներ, որոնք նման են 1C 8-ի տեսակներին՝ տեքստ, պարամետր, ձևանմուշ: Միայն պարամետրզանգել է այստեղ Արտահայտություն. Տարբերություն կա նաև 1C 8-ից: Պարամետրերի արտահայտություններին այստեղ անուններ չեն տրվում, այլ գրված է այն փոփոխականի անունը, որից պետք է արժեքը վերցվի դասավորության մեջ փոխարինելու համար: Օրինակ, իմ հարցումը կստանա հաշիվ-ապրանքագրի համարը, ուստի համապատասխան դասավորության բջիջի հատկություններում տիպով Արտահայտությունես կգրեմ Հարցում.համար. Կաղապարն աշխատում է այնպես, ինչպես 1C 8-ում: Տեքստային մասը գրված է սովորականի պես, իսկ արտահայտությունը փակցված է քառակուսի փակագծերում: Եվ այն նաև պետք է պարունակի փոփոխական, որից վերցված է արժեքը։ Օրինակ, ես պետք է ստացեմ ընդունված գրության ռադիոակտիվության մակարդակը հարցման արդյունքից և չափման միավոր ավելացնեմ թվին μSv/ժ. Դրա համար հարմար է հետևյալ ձևանմուշը. [Request.radiation] µSv/h
   
   
4. Այժմ անցնենք հաշվետվությունների ստեղծման ընթացակարգին: Ամենայն հավանականությամբ կոճակի ընթացակարգը Ձևարդեն ստեղծվել է, եթե ոչ, ապա ստեղծեք այն ձեռքով: Կոդը կունենա հետևյալ տեսքը.
   

   Գործընթացի ստեղծում ()
   Փոփոխական հարցում, հարցման տեքստ, ներդիր;
   //Request տեսակի օբյեկտի ստեղծում
   Request = CreateObject("Request") ;
   RequestText =
   «//((ՀԱՐՑՈՒՄ (խնդրանք)
   |Period from SelectStartPeriod-ից SelectConPeriod;
   |գործընթացը NotMarkedForDeletion;
   |արդյունք չկա;
   |Համար = Փաստաթուղթ.Ապրանքների ստացում.DocNumberIncoming;
   |Date = Document.Receipt of Goods.DateDocIncoming;
   |Առաքող = Փաստաթուղթ.Ապրանքների ստացում.Կողմնակից.Անուն;
   |Իրավական հասցե = Փաստաթուղթ.Ապրանքների ստացում.Կոնտերկողմ.Իրավական հասցե;
   |DocumentSeries = Document.Receipt of Goods.Counterparty.DocumentSeries;
   |DocumentNumber = Document.Receipt of Goods.Counterparty.DocumentNumber;
   |DocumentIssument by = Document.Receipt of Goods.Counterparty.DocumentTired by;
   |Metal = Document.Receipt of Goods.Goods.Metal;
   |Քաշ = Փաստաթուղթ.Ապրանքների ստացում.Քանակ;
   |Radiation = Document.Receipt of Goods.Radiation;
   |Պահպանման վայրը = Փաստաթուղթ.Ապրանքների ստացում.Պահպանման վայրը;
   |GroupDocumentLine;
   |խմբավորման փաստաթուղթ;
   |Վիճակ(Metal.Non-ferrous = SelectMetal);
   |Պայման(StorageLocation = SelectStorageLocation);
   |" //))ԽՆԴՐՈՒՄ
   ;

   Խնդրանքի տեքստը, կարծում եմ, պարզ է. Այն ձևավորելու համար կարող եք օգտագործել հարցումների ստեղծողը (վերևի ընտրացանկ Կոնստրուկտորներ). Թույլ տվեք ձեր ուշադրությունը հրավիրել որոշ առանձնահատկությունների վրա.

   • Յուրաքանչյուր հարցումի դաշտ գրանցվում է առանձին փոփոխականում, դրանք կարող են դիտվել = նշանից առաջ: Սա հիմնականում նույնն է, ինչ անուն-ազգանունների տեղադրումը:
   • Խնդրանքի մեջ Պարտադիրպետք է լինի առնվազն մեկ խումբ. Հակառակ դեպքում անհնար կլինի շրջանցել հարցման արդյունքը։ Այս դեպքում խմբավորումը տեղի է ունենում նախ ապրանքների ստացման փաստաթղթի տողերով, իսկ հետո հենց փաստաթղթերով: Եթե ​​խմբավորման մեջ թողնեք միայն փաստաթղթերի տողերը, կցուցադրվի մեկ փաստաթուղթ:
   • Հարցումը կարող է տվյալներ վերցնել ձևից: Օրինակ, StorageLocation = SelectStorageLocation պայմանը ցույց է տալիս, որ արժեքը կվերցվի SelectStorageLocation անունով մուտքագրված դաշտից:

   // Եթե հարցումում սխալ կա, դուրս եկեք ընթացակարգից
   Եթե ​​խնդրանք: Կատարել (QueryText) = 0 Այնուհետեւ
   Վերադարձ;
   Վերջ Եթե ;

   // Պատրաստվեք լրացնել ելքային ձևերը հարցումների տվյալներով
   Tab = CreateObject («Աղյուսակ»);
   Ներդիր SourceTable («դասավորություն»);
   Ներդիր Արդյունք Բաժին («Վերնագիր»);
   Պետություն ( «Լրացնելով ելքային աղյուսակը...»:) ;
   Ներդիր Ընտրանքներ(0, 0, Tab.TableHeight(), 0);

   Այստեղ մենք ստուգում ենք հարցումը կատարելու հնարավորությունը և, եթե ամեն ինչ կարգին է, դասավորության հիման վրա ստեղծում ենք աղյուսակային փաստաթուղթ և ցուցադրում բաժինը։ Վերնագիր.

   Հրաժեշտի խնդրանք: Խումբ() = 1 հանգույց
   // Հարցման դաշտերի լրացում
   Ներկայացնող = Կրճատված LP(Հարց. Ներկայացնող) + ", " + Համառոտ LP(Հարց. Իրավական Հասցե) + ", անձնագիր " + Հարցում. DocumentSeries + " " + հարցում. Փաստաթղթի համարը + «տրված» + հարցում: Փաստաթուղթը թողարկված է;
   Ներդիր OutputSection («Տվյալներ»);
   Վերջնական ցիկլ;
   // Արտադրեք լրացված ձևը
   Ներդիր Միայն դիտել (1);
   Ներդիր Ցույց տալ("Զեկուցում" , "" );
   Ավարտի ընթացակարգը

   Այժմ, մի օղակում, մենք անցնում ենք բոլոր խմբավորումները (և եթե խմբավորումներ չլինեին, մենք չէինք կարողանա անցնել հարցման արդյունքը) և ցուցադրում ենք բաժինը: Տվյալներ. Հիշո՞ւմ եք, թե ինչպես պետք է դասավորության բջիջների արտահայտությունները համապատասխանեին մոդուլի փոփոխականներին: Այստեղ այն աշխատում է: Երբ ցուցադրվում է, արտահայտությունների բաժինները ավտոմատ կերպով փոխարինվում են նույն փոփոխականների արժեքներով: Դասավորության վերաբերյալ բոլոր տվյալները ստացվել են հարցումից, բացառությամբ ուղարկողի տվյալների: Այն հավաքվել է մի քանի հարցման արդյունքների դաշտերից:

Վերջ, զեկույցը պատրաստ է։

Աշխատեք հաշվետու անձանց հետ

Հաշվետու անձանց մասին տեղեկությունները մուտքագրվում են այդ նպատակով նախատեսված գրացուցակում: Հաշվետու անձին դրամական միջոցների տրամադրումը փաստաթղթավորվում է հատուկ փաստաթղթով` սահմանված վճարման տեսակով: Այն մասին, թե ինչպես են ծախսվել հաշվետվության ներքո թողարկված գումարները, լրացվում է «Կանխավճարային հաշվետվություն» փաստաթղթով:

Հետևյալ փաստաթղթերը կարող են ներառվել նախնական զեկույցում.

• «Նախնական հաշվետվության տող (գույքագրման ապրանքների գնում)» - փաստաթղթում մուտքագրվում է գույքագրման այն ապրանքների ցանկը, որոնց գնման համար ծախսվել են հաշվետու միջոցներ: Փաստաթուղթը փակցնելիս նշված գույքագրումը և նյութերը կապիտալացվում են և հաշվետու անձից դուրս է գրվում փաստաթղթի չափին հավասար պարտք:
• «Կանխավճարային հաշվետվության տող (վճարում մատակարարին)» - փաստաթղթում մուտքագրվում է տեղեկատվություն այն մասին, թե որ մատակարարները, ինչ պայմանագրերով և ինչ չափով են վճարվել հաշվետու գումարից: Փաստաթղթի լրացումից հետո մատակարարների պարտքերը կմարվեն հաշվետու միջոցների հաշվին:
• «Նախնական հաշվետվության տող (այլ)» - փաստաթղթում մուտքագրվում է հաշվետու անձի լրացուցիչ ծախսերի (տրանսպորտ, հյուրանոց և այլն) մասին տեղեկությունները: Փաստաթուղթը նվազեցնում է հաշվետու անձի պարտքի չափը:

Չծախսված հաշվետու գումարների վերադարձը ձևակերպվում է համապատասխան փաստաթղթով` «հաշվետու անձից գումարների վերադարձ» վճարման սահմանված ձևով:

Հաշվետու անձինք կազմակերպության այն աշխատակիցներն են, ովքեր կանխիկ գումար են ստացել առաջիկա վարչական, գործառնական և ճանապարհորդական ծախսերի համար: Միևնույն ժամանակ, հաշվետու անձինք պետք է աշխատանքային հարաբերություններ ունենան Ռուսաստանի Դաշնության աշխատանքային օրենսգրքով կարգավորվող կազմակերպության հետ:

«1C. Հաշվապահություն» բաժնում հաշվետու անձանց հետ հաշվարկների հաշվառումը պահվում է հաշվեկշռային 71 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ»՝ բաժանված ենթահաշիվներով.

• 71.1 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ ռուբլով»;
• 71.11 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ արտարժույթով».

ՀԴՄ-ից ռուբլով դրամական միջոցների թողարկման գործարքների հաշվառման մեջ արտացոլելու համար ստանդարտ կազմաձևով գերծախսերի համար հաշվետվության կամ փոխհատուցման համար, օգտագործվում է փաստաթուղթ. «Հաշվի կանխիկի երաշխիք». Գործնական կարիքների համար կամ գործուղման ընթացքում աշխատողի կողմից ստացված չօգտագործված միջոցների վերադարձը կատարվում է փաստաթղթով «Կանխիկի անդորրագիր». Փաստաթղթերի հետ աշխատելու նկարագրությունը «Կանխիկի անդորրագիր»Եվ «Հաշվի կանխիկի երաշխիք»տրված բաժնում «Կանխիկ գործառնությունների հաշվառում».

Նախնական հաշվետվություն

Փաստաթուղթը նախատեսված է ծախսերի հաշվետվությունը տեղեկատվական բազա ստանդարտ կազմաձևով մուտքագրելու համար «Նախնական հաշվետվություն». Փաստաթուղթը առաջացնում է հաշվապահական գրառումներ և ունի սահմանված ձևի տպագիր ձև:

Փաստաթուղթ «Նախնական հաշվետվություն»ունի ձև, որը կարելի է լրացնել երկու ներդիրի վրա:

Առաջին ներդիրում "Առջեւի կողմը"ցույց է տալիս այն տեղեկատվությունը, որն արտացոլված է նախնական հաշվետվության առջևի մասում: Երկրորդ ներդիրում «Շրջված կողմ»լրացվում է ծախսերի հաշվետվության հակառակ կողմին համապատասխան աղյուսակային մասը:

Առաջին հերթին, առաջին ներդիրում դուք պետք է սահմանեք նախնական հաշվետվության տեսակը. «ռուբլի»կամ "արժույթ". Կախված դրանից, թողարկված միջոցների չափերը և ծախսերի չափը նշվում են ռուբլով կամ արտարժույթով: Այս դեպքում լրացուցիչ պահանջվում է արժույթը, որով տրվել է կանխավճարը:

Պահեստամասեր «Աշխատակից»լրացվում է գրացուցակից ընտրությամբ «Աշխատակիցներ».

Եթե ​​ստացված միջոցների ծախսման վերաբերյալ նախնական հաշվետվություն է ներկայացվում, ապա մանրամասները «Առաջարկի անվանումը»ցույց է տալիս այն նպատակները, որոնց համար տրվել է կանխավճարը.

Էջանիշի վրա "Առջեւի կողմը"Նշվում է նաև կանխավճարի չափը և կանխավճարին կից փաստաթղթերի քանակը։ Եթե ​​նախկին կանխավճարային հաշվետվությամբ աշխատողի հետ հաշվարկներն ամբողջությամբ չեն ավարտվել, ապա նշվում է նախորդ կանխավճարի վերաբերյալ պարտքի կամ գերծախսման չափը: Այն կարող է մուտքագրվել ձեռքով կամ օգտագործելով կոճակը "Ցուցադրում". Երկրորդ դեպքում փաստաթուղթը ցույց կտա աշխատողի հետ հաշվարկների կարգավիճակը՝ ըստ հաշվապահական տվյալների (մնացորդ 71 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ» հաշվի վրա):

Հաշվետու գումարները պահանջում են ճշգրիտ վերահսկողություն: Հենց այդ նպատակով է օգտագործվում նախնական հաշվետվությունը:

Իր օգնությամբ հաշվապահությունը սահմանում է միջոցների և դրանց փաստաթղթային ապացույցների ծախսման նպատակները, ինչպես նաև հաշվետու անձի հետ մնացորդի կամ գերծախսերի առկայությունը և հետագա հաշվարկների բնույթը:

Ի՞նչ է դա և ինչու է անհրաժեշտ այս փաստաթուղթը:

Կանխավճարը (հետագայում՝ տեքստում՝ ԱՕ), նախ և առաջ առաջնային փաստաթուղթ է, որում հաշվետու անձը արտացոլում է իրեն տրված միջոցների ծախսման ուղղությունները և փաստաթղթերով հաստատում այդ ծախսերը։

Նաև այս փաստաթղթում արտացոլված էշատ այլ տեղեկություններ, մասնավորապես.

Եվ այս բոլոր նպատակներին հասնելը հնարավոր է միայն գրագետ և ժամանակին նախնական զեկույց պատրաստելու դեպքում։

Դիզայնի կանոններ

Նախնական հաշվետվությունը կարող է կազմվել կամ թղթի վրա ձեռքով կամ տպագրվել թղթի վրա՝ օգտագործելով ծրագրային ապահովում, կամ էլեկտրոնային ձևով:

Բայց սա ավելի բարդ տարբերակ է, քանի որ.

• էլեկտրոնային փաստաթղթի գրանցումը կպահանջի բազմաթիվ անձանց մուտքը տվյալների բազա.
• Նման փաստաթուղթ ստորագրելու համար բոլոր կողմերին անհրաժեշտ է նաև էլեկտրոնային փաստաթղթերի կառավարում, քանի որ ԲԸ-ին անհրաժեշտ է շրջանցել միանգամից մի քանի անձի՝ գլխավոր հաշվապահին կամ հաշվապահին, կառավարչին և գանձապահին:

AO-ն պետք է լրացվի հաշվետու անձմեկ օրինակով։ Սա ուղղակիորեն ասված է Ռուսաստանի Բանկի 2014 թվականի մարտի 11-ի հրահանգում: Թիվ 3210-U՝ անձը, ով կանխիկ գումար է ծախսել ընկերության շահերի համար, պետք է նախապես հաշվետվություն ներկայացնի հաշվապահին կամ գլխավոր հաշվապահին՝ ստուգելու համար նշված անձի կատարած ծախսերը հաստատող բոլոր փաստաթղթերով։

Բայց հաշվետու անձը լրացնում է փաստաթղթի միայն իր մասը։ Իսկ հաշվապահական հաշվառման բաժինը, ծախսերի հաշվետվությունը ստուգելուց հետո, ունի իր բաժինը, որտեղ անհրաժեշտ է մուտքագրել գրառումներ, նշել որոշում հաշվապահական հաշվառման համար ծախսերի ընդունման վերաբերյալ և այլն: Այնուամենայնիվ, գործնականում ծախսերի հաշվետվությունը կազմվում է հաշվապահության կողմից, և դա խախտում չէ. ի վերջո, փաստաթուղթն ինքնին ներկայացվում է, դրանում կատարված ծախսերը հաստատվում են փաստաթղթերով, կան ստորագրություններ, և հաշվետվությունը հաստատվում է:

Չնայած այն հանգամանքին, որ թիվ 3210-U հրահանգը չի սահմանում, թե կոնկրետ ինչ ձև պետք է ունենա նախնական հաշվետվությունը, գործնականում առաջարկվում է. դրա երկու տարբերակ:

• ձեռնարկության սեփական զարգացումը «Հաշվապահական հաշվառման մասին» թիվ 402-FZ օրենքի հիման վրա.
• միասնական ձև, որն այժմ պարտադիր չէ, որը հաստատվել է Ռուսաստանի Դաշնության Պետական ​​վիճակագրական կոմիտեի կողմից 01.08.01 թիվ 55 որոշմամբ: Այնուամենայնիվ, պետք է հաշվի առնել, որ սույն որոշման մեջ ասվում է. ԲԲԸ-ն դրամական միջոցների հաշվառման համար նախատեսված փաստաթուղթ է: Սա նշանակում է, որ ավելի մեծ չափով կանխավճարը կանխիկ փաստաթուղթ է, այլ ոչ հաշվապահական փաստաթուղթ: Եվ ավելի նպատակահարմար և ավելի հեշտ կլինի օգտագործել պատրաստի ձևը, այլ ոչ թե ինքներդ մշակել այն։

ԲԲԸ պետք է տրամադրվիհաշվետու անձի կողմից 3 աշխատանքային օրվա ընթացքում (և ոչ այլևս) այն ժամկետի ավարտից, որի համար նրան դրամական միջոցներ են տրամադրվել դիմումի հիման վրա կամ աշխատանքի վերադառնալու օրվանից: Հաշվետվության ներկայացման վերջնաժամկետը սովորաբար հաստատվում է ձեռնարկության հաշվապահական քաղաքականության մեջ: Իսկ կոնկրետ հաշվետվություն ներկայացնելու վերջնաժամկետը, չհակասելով ընկերության Հաշվապահական հաշվառման քաղաքականության մեջ հաստատվածին, սահմանվում է այն ժամանակ, երբ ձեռնարկության ղեկավարը ստորագրում է հաշվետվության համար գումար տրամադրելու դիմումը: Այս փաստաթուղթը ցույց է տալիս այն ժամանակահատվածը, որի համար տրամադրվում են այդ միջոցները:

Բաժնետիրական ընկերությունը ներկայացվում է կամ հաշվապահական հաշվառման բաժին, կամ ձեռնարկության ղեկավարին:

Բաժանորդագրվում էփաստաթուղթ մի քանի անձանց կողմից.

• հաշվետու անձ՝ փաստաթուղթ կազմելիս և ներկայացնելիս.
• հաշվապահ կամ գլխավոր հաշվապահ - փաստաթուղթն ընդունելուց և այն ստուգելուց հետո.
• կառավարչի կողմից - հաշվապահական հաշվառման բաժնի կողմից ստուգումից հետո.
• հաշվապահ կամ գանձապահ՝ մնացորդը ստանալուց հետո կամ հաշվետու գումարների գերծախսումը: Հաշվետվության համար նոր գումարների թողարկումը հնարավոր է միայն այն դեպքում, եթե նախկինում թողարկված գումարների գծով պարտքն ամբողջությամբ մարված է:

Հենց որ ծախսերի հաշվետվությունը ստուգվի, այն ընդունվում է հաշվապահական հաշվառման համար: Այս փաստաթուղթը սովորաբար պահվում է հաշվապահական հաշվառման բաժնում առնվազն 5 տարի:

Ինչ է նախնական հաշվետվությունը և 1C8.2-ի միջոցով այն լրացնելու կանոնները նկարագրված են հետևյալ տեսանյութում.

Եթե ​​դեռ չեք գրանցել կազմակերպություն, ապա ամենահեշտ ճանապարհըԴա կարելի է անել առցանց ծառայությունների միջոցով, որոնք կօգնեն ձեզ անվճար ստեղծել բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերը. Եթե դուք արդեն ունեք կազմակերպություն և մտածում եք, թե ինչպես պարզեցնել և ավտոմատացնել հաշվապահական հաշվառումն ու հաշվետվությունները, ապա հետևյալ առցանց ծառայությունները կգան օգնության և ամբողջությամբ կփոխարինի հաշվապահին ձեր ձեռնարկությունում և կխնայի շատ գումար և ժամանակ: Բոլոր հաշվետվությունները ստեղծվում են ավտոմատ կերպով, ստորագրվում են էլեկտրոնային եղանակով և ավտոմատ կերպով ուղարկվում առցանց: Այն իդեալական է անհատ ձեռներեցների կամ ՍՊԸ-ների համար պարզեցված հարկային համակարգում, UTII, PSN, TS, OSNO:
Ամեն ինչ տեղի է ունենում մի քանի կտտոցով, առանց հերթերի ու սթրեսի։ Փորձեք և կզարմանաքորքան հեշտ է դա դարձել:

Լրացման կարգը

Առաջին հերթին մուտքագրվում է փաստաթղթի համարը և ամսաթիվը: Համարը պետք է տրամադրի հաշվապահությունը, իսկ փաստաթղթի ամսաթիվը լրացման օրն է (չի ներկայացվել):

հետո հաշվետու անձ տիտղոսաթերթումդնում է այն, ինչ հաստատ գիտի.

Նախքան ստուգումը սկսելըԱ.Օ., փաստաթուղթն ընդունելուց հետո հաշվապահը պետք է լրացնի պատռված կտրոն և այն հանձնի հաշվետու անձին։

Մնացած բոլոր բաժինները պետք է լրացվի հաշվապահական հաշվառման բաժնի կողմից. Ընդ որում, լրացումը սկսվում է ծախսերի հաշվետվության հակառակ կողմում, որտեղ նախ ստուգվում ենբոլոր գրառումները, որոնք կատարվել են՝ համեմատելով դրանք օժանդակ փաստաթղթերի հետ:

• ձեռնարկություններ;
• աշխատողների անձնակազմի համարը;
• ամբողջական գրառումները կատարվում են հաշիվների ընդհանուր գումարներով.
• Վերջնական գումարը հաստատման համար սահմանվում է ստուգման տվյալների հիման վրա:

Հենց որ կառավարիչը հաստատում է կանխավճարը, դրա հիման վրա կատարվում է վերջնական վճարում:

Նախագծման առանձին նրբերանգներ

Կախված հաշվետու միջոցների ծախսման պատճառի մասին«Կանխավճարի նպատակը» սյունակում դրվում է կամ «գործնական նպատակներով» կամ «գործուղման համար»:

Դրա հիման վրա գումարի ծախսը հաստատող փաստաթղթերի ցանկ գործուղման դեպքումկհամալրվեն տոմսերով։ Գործուղողին տրվող օրական նպաստները ներառված չեն նախնական հաշվետվության մեջ, սակայն սովորաբար տրվում են առանձին: Հակառակ դեպքում օրավարձը պետք է արտացոլվի նախնական հաշվետվության մեջ:

Եթե ​​միջոցներ ծախսելիս կենցաղային կարիքների համար, որպես վճարման հաստատում տրվել է անդորրագիր, ապա կանխավճարը պետք է ներառի հաջորդ հրապարակումը:

Դ 60 «Հաշվարկներ մատակարարների և կապալառուների հետ» Կ 71 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ».

Այս անդորրագիրը պետք է ուղեկցվի հաշիվ-ապրանքագրերով (օրինակ՝ ),։ Եթե ​​դրանք չկան, կա՛մ ավելի վաղ են ստացվել, և հաշվետու անձը պարզապես վճարում էր արդեն կատարված գործարքի համար, կա՛մ այդ փաստաթղթերը դեռ չեն հասել ձեռնարկություն։ Եվ այնուհետև այս ծախսը կարտացոլվի որպես կանխավճար մատակարարին, մինչև ապրանքների, ապրանքների կամ աշխատանքի փաստաթղթերը կհասնեն հաշվապահական հաշվառման բաժին:

Այն դեպքում, երբ կա ծախսերի գերակատարում, ապա հաշվետու անձը կարիք չունի դրանց համար դիմում լրացնել։ Բայց միջոցների գերծախսման փաստի վերաբերյալ խորհուրդ է տրվում կցել հաշվետու անձի բացատրական գրություն։ Այս բացատրական գրությունը գրված է ազատ ձևով։ Կարգավորման ազդանշանը կլինի կառավարչի կողմից նախնական հաշվետվության հաստատումը: Հակառակ դեպքում, հաջորդ անգամ, երբ աշխատակիցը գումար ստանա հաշվետվության համար, աշխատողը պետք է նախապես հաշվետվության մեջ նշի գերածախսերի տեղափոխման գումարը: Ավելին, նա չի կարողանա ներքին հաշվանցում կատարել գումարների վրա։ Նրանք. եթե կա մնացորդ այլ հաշվետու գումարի վրա, դուք պետք է նշեք և՛ ընթացիկ մնացորդը, և՛ փոխադրման գերծախսերը: Բայց քանի դեռ կառավարիչը չի հաստատել ԲԸ-ին գերծախսումով։

1C ծրագրում AO-ն լրացնելու քայլ առ քայլ հրահանգներ (տարբերակ 8.2 և 8.3)

AO-ն լրացնելու համար նախ պետք է գնաք «Գանձապահ» ​​կամ «Արտադրություն» ներդիրը. այս փաստաթուղթը հասանելի է երկուսում էլ: Հաջորդը, սեղմեք «Նախնական հաշվետվություն» - կհայտնվի դատարկ ամսագիր կամ փաստաթղթերով մեկ ամսագիր: Այս ամսագիրն ունի «Ավելացնել» կոճակը: Այս կոճակը թույլ է տալիս բացել նոր հաշվետվություն: Հենց նոր հաշվետվություն բացվի, անմիջապես կարող եք տեսնել, որ այն արդեն պարունակում է կազմակերպությունը և ավարտի ամսաթիվը:

Աշխատակիցների ցանկի միջոցով լրացվում է «Անհատ» (հաշվետու անձ) տողը:

«Կանխավճար» ներդիրում նշվում է այն գումարը, որը տրվել է այս անձին հաշվին: Դա անելու համար ցուցակից ընտրեք այն փաստաթղթերից մեկը, որոնց համար տրամադրվել են միջոցներ: Այս ցանկը հայտնվում է, երբ սեղմում եք դատարկ տողի վրա: Օգտագործելով այս ցանկից ընտրված փաստաթուղթը՝ կարող եք մտնել նրանց ցուցակը և այն ավելացնել ծախսերի հաշվետվության մեջ՝ օգտագործելով «Ընտրել» կոճակը:

«Նպատակակետ» տողում (ներքևում, «Նախապես» ներդիրում) անհրաժեշտ է մուտքագրել «կենցաղային ծախսեր» կամ «գործուղում»:

«Ապրանքներ» ներդիրում դուք պետք է ավելացնեք այն բոլոր ապրանքները, որոնք գնվել են հաշվետու անձի կողմից՝ ավելացնելով տողեր: Տողերն ավելացվում են համանուն կոճակի միջոցով։ Գինը, քանակը, հարկերի առկայությունը և այլ մանրամասներ մուտքագրվում են այն փաստաթղթերից, որոնց հիման վրա կազմվում է սույն հաշվետվությունը:

Գրառումները կատարվում են ավտոմատ կերպով, բայց պետք է ստուգել դրանց ճիշտությունը։

«Վճարում» ներդիրն օգտագործվում է միայն այն դեպքում, երբ հաշվետու անձը վճարում է կատարել, այլ ոչ թե ապրանքների գնում, օրինակ՝ ինտերնետի, հեռախոսի և այլնի համար:

«Այլ» ավանդն օգտագործվում է, եթե աշխատողը մեկնել է գործուղման:

1C 8.3-ում ծախսերի հաշվետվությունը լրացնելու կարգը նկարագրված է հետևյալ տեսադասում.

Եթե ​​ձեր հաստատությունը հաշվարկներ ունի հաշվետու անձանց հետ (օրինակ՝ որոշակի ապրանքների կամ ծառայությունների գնում հաշվետու անձանց միջոցով կամ աշխատակիցների ծախսերի փոխհատուցում ծառայողական պարտականությունները կատարելիս), ապա դուք հավանաբար օգտագործում եք նախնական հաշվետվություններ ձեր աշխատանքում: Այս հոդվածում ես կցանկանայի խոսել «1C. պետական ​​հիմնարկի հաշվառում, հրատարակություն 2.0» ծրագրում այս փաստաթղթերը լրացնելու ճիշտության մասին:

Ի՞նչ է նախնական հաշվետվությունը: Ծրագրում սա փաստաթուղթ է, որը հաստատում է աշխատողին կանխավճար տրամադրելու և ծախսերի մասին հաշվետվություն: Ուստի մեթոդաբար ճիշտ է նախ ծրագրում ստեղծել «Կանխավճարի դիմում» փաստաթուղթը, այնուհետև մուտքագրել «Կանխավճարի հաշվետվություն», որը կարտացոլի հաշվետու անձի հաշվետվությունը:
Դիմումը կարելի է գտնել.

Եկեք ստեղծենք փաստաթուղթ.

Լրացրեք փաստաթուղթը հետևյալ տվյալներով.

Թույլ տվեք ձեր ուշադրությունը հրավիրել պարտավորության վրա՝ ավելի ճիշտ է հաշվետու անձի յուրաքանչյուր հայտարարության համար ստեղծել պարտավորություն, ուստի մեր օրինակում կստեղծենք պարտավորություն.

Որպեսզի մեր պարտավորությունը տեսանելի լինի ցուցակում, մենք պետք է հեռացնենք դրոշը.

Ավարտվելուց հետո փաստաթուղթն ունի հետևյալ տեսքը.

Տեղադրված փաստաթուղթը առաջացնում է հաշվի հետևյալ շարժումները.

Այնուհետև դրա հիման վրա ստեղծվում է «Նախնական հաշվետվություն» փաստաթուղթը.

Փաստաթուղթը բաղկացած է չորս ներդիրից. Դիտարկենք դրանցից յուրաքանչյուրը հաջորդաբար
1. Կանխավճար
Այս ներդիրը պարունակում է աշխատողին տրված կանխավճարի մասին բոլոր տեղեկությունները: Երբ ստեղծվում է ներդիրի հիման վրա, հիմնական տվյալները ավտոմատ կերպով լրացվում են:

Եթե ​​կա գերծախսեր կամ նախորդ կանխավճարի մնացորդ, ապա դուք պետք է օգտագործեք լրացման կոճակը.

Կարևոր է նաև լրացնել աղյուսակային մասը, որում որպես կանխավճար պետք է նշեք հաշվապահին դրամական միջոցների տրամադրման դրամական ծախսերի փաստաթուղթը.

Եկեք ստեղծենք նոր տող: Ինչպես տեսնում եք նկարում, դրամական փաստաթղթերի ցանկը բացվում է կոնտրագենտի ընտրությամբ (մեր օրինակում սա աշխատող Օլգա Կոնստանտինովնա Զայցևան է): Բայց քանի որ դեռ չենք հասցրել ստեղծել կանխավճարի փաստաթուղթ, ցուցակը դատարկ է։ Հետևաբար, մենք կանխավճար կվճարենք աշխատողին.

Եկեք ստեղծենք կանխիկ վճարման փաստաթուղթ.

Լրացնենք փաստաթուղթը.

Եկեք ընտրենք համապատասխան հաշվապահական գործարքը.

Մենք աշխատողին կվճարենք գումարը, կսահմանենք փաստաթղթի կատարման ամսաթիվը և կիրականացնենք.

Փաստաթուղթը առաջացնում է հետևյալ գործարքները.

Փաստաթուղթը ստեղծվել և տեղադրվել է։ Հիմա եկեք վերադառնանք մեր նախնական հաշվետվությանը և նորից փորձենք ավելացնել դրամական ծախսերի փաստաթուղթ «Առաջարկ» ներդիրի աղյուսակային մասում.

Ինչպես տեսնում եք, այժմ հնարավոր է դրամական փաստաթուղթ ավելացնել.

Սա ավարտում է առաջին ներդիրի լրացումը: Այն բանից հետո, երբ հաշվետու անձը գնում է անհրաժեշտ նյութեր, հիմնական միջոցներ, ծառայություններ և համապատասխան փաստաթղթերը զեկուցում է հաշվապահական հաշվառման բաժին, լրացվում է «Ծախսված» երկրորդ ներդիրը:
2. Ծախսված.
Կրկին հավելվածի վրա հիմնված ստեղծման շնորհիվ ներդիրը մասամբ լցված է։ Այս ներդիրի աղյուսակում նշվում են հաշվետու անձի ծախսերը: Դուք կարող եք պարզապես ավելացնել ծախսերը նկարագրող տողեր կամ կապել մուտքային փաստաթուղթ (դրա համար անհրաժեշտ է առաջին տողում դրոշը դնել).

Քանի որ մեր օրինակում գրքերը ձեռք են բերվել գրադարանի համար, մենք կստեղծենք և կնշենք հիմնական միջոցների ստացման փաստաթուղթ.

Այս փաստաթուղթը առաջացնում է հետևյալ գործարքները.

Ստացական փաստաթուղթը պատրաստ լինելուց հետո մենք այն նշում ենք աղյուսակային բաժնում.

Քանի որ աղյուսակային բաժնում հիմնական միջոցների ստացման փաստաթուղթն արդեն արտացոլում է հաշվապահական գործարքի մանրամասները, նախնական հաշվետվությունում ավտոմատ կերպով մուտքագրվում է հետևյալ գրառումը.

Եթե ​​դուք չեք նշում անդորրագրի որևէ փաստաթուղթ, այլ ծախսերի հաշվետվության աղյուսակային մասում վերծանում եք հաշվետու անձի ծախսերը, ապա հաշվապահական հաշվառման սյունակներում մանրամասներն ամբողջությամբ նշվում են: Օրինակ՝ ավելացնենք հետևյալ գրառումը.

Այս տեսակի ծախսերը կարող են դասակարգվել որպես ընդհանուր բիզնես ծախսեր՝ հաշիվ 109.80 կամ ուղղակիորեն որպես ընթացիկ ֆինանսական տարվա ծախսեր՝ հաշիվ 401.20.

Ուզում եմ ձեր ուշադրությունը հրավիրել նաև այն փաստի վրա, որ ծախսերի հաշվետվության այս տարբերակում հաշվապահական գրառում լրացնելիս, երբ փորձենք բացել հաշվապահական հաշիվների ցանկը, կտեսնենք, որ ցուցակը դատարկ է։ Բանն այն է, որ ընտրությունը հիմնված է ճիշտ հաշիվների վրա.

Եկեք հանենք ընտրությունը.

Հանելուց հետո ցուցակը լրացվում է հաշիվներով:
Մենք դիտարկեցինք տարբերակն առանց ծխական փաստաթղթերի զեկույցով, բայց քանի որ այն հարմար չէ մեր օրինակին, մենք կջնջենք այս տողը: Երկրորդ ներդիրը նման կլինի.

3. Տեղեկություններ մնացորդի ավանդադրման, գերավճարների թողարկման մասին:
Այս ներդիրը լրացվում է, երբ կանխավճարը հավասար չէ հաշվետու անձի ծախսերի չափին (պակաս կամ ավելի): Եթե ​​գումարը փոքր է, հաշվետու անձը վերադարձնում է գումարի մնացորդը (կազմվում է նաև դրամարկղային անդորրագիր, եթե ծախսերի չափն ավելի մեծ է, և հաշվի է առնվում ամբողջ գումարը, հաշվետու անձին տրվում է գերածախս). կազմվում է ծախսային բնույթի դրամական փաստաթուղթ): Իսկ նախնական հաշվետվության մեջ աղյուսակային մասի այս ներդիրում նշված է մի փաստաթուղթ, որն ապացուցում է գերծախսման կամ մնացորդի վերադարձի հարցը։ Մեր օրինակում հիմնական միջոցները գնվել են ամբողջ գումարով, ուստի այս ներդիրը դատարկ կմնա:

4. Հաշվապահական գործառնություն.
Այս ներդիրում, ինչպես մյուս փաստաթղթերում, նշվում է հաշվապահական գործարք, որը թույլ կտա ստեղծել անհրաժեշտ գործարքները տեղադրման ժամանակ: Լռելյայնորեն փաստաթուղթը պարունակում է հետևյալ հաշվապահական գործարքը.

Դա տեղի է ունեցել, քանի որ այս փաստաթուղթը մատակարարից ունի միայն մեկ հաշվապահական գործարք.

Այն լրացնելուց հետո ներկայացնում ենք փաստաթուղթը։ Դուք պետք է տեսնեք, թե որ գործարքները կստեղծվեն փաստաթղթով.

Մեր օրինակում գործարքներ չեն ստեղծվել: Տեսնենք, արդյոք սա ճիշտ է.
- Առաջին փաստաթուղթը, որը մենք ստեղծել ենք, կանխավճարի դիմումն էր։ Այն առաջացնում է դրամական պարտավորություններ ընդունելու գործարքներ: Այսինքն՝ մենք պետք է հաշվետու անձին գումար վճարենք հիմա, ոչ թե երբևէ ապրանքը գալիս է, այլ հիմա, ինչը նշանակում է, որ մենք ֆինանսական պարտավորություններ ենք ընդունում։
- այնուհետև ստեղծվում է ծախսային փաստաթուղթ - մեր օրինակում դա կանխիկ ծախսերի հայտ էր: Այս փաստաթուղթը ստեղծեց գործարքներ, որոնք «դրեցին» միջոցներ 10,000 ռուբլու չափով: համապատասխան անալիտիկով («Կոնտերկողմ» ենթահաշիվ) 208.31 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ հիմնական միջոցների ձեռքբերման համար» հաշվին: Այս փաստաթղթի գրառումները ճիշտ են:
- Հաշվետու անձի զեկուցումից հետո մենք ստեղծել ենք հիմնական միջոցների ստացման փաստաթուղթ, որից առաջացել է գրառում, որում նշված է 208.31 հաշիվը վարկի համար, այս գրառումով փակվում է 208 հաշիվը և ավարտվում հաշվետու անձանց հետ հաշվարկային գործողությունը։ Հաշվետու կողմն այլեւս պարտք չունի.
- Ինչ վերաբերում է «Պատժամիջոցների» 5-րդ բաժնի հաշիվներին, մասնավորապես՝ դրամական պարտավորություններին, ապա այդ հաշիվները փակվում են տարեվերջին՝ այդ հաշիվներում գումարների կուտակման տարվա ընթացքում:
Հետևաբար, «Նախնական հաշվետվություն» փաստաթուղթը տեղադրվելիս որևէ գրառում չի առաջացրել:
«Շրջանառության հաշվեկշռի» հաշվետվության մեջ նայենք ներկա իրավիճակին.

Եկեք օգտագործենք հետևյալ կարգավորումները.

Եկեք ստեղծենք հաշվետվություն.

Ինչպես երևում է հաշվետվությունից, գործառնությունների արդյունքում մեզ մնացել է դեբետային մնացորդ 106 հաշվի վրա. սրանք մեր կապիտալ ներդրումներն են հիմնական միջոցներին, որոնք ձեռք են բերվել հաշվետու անձի միջոցով: Անհրաժեշտ է հաշվի առնել այս հաշվից մինչև 101 հաշիվը, և նոր ձեռք բերված հիմնական միջոցը կհայտնվի հաշվառման մեջ։
Նշենք նաև, որ 208 հաշիվը փակվել է։ Սա նշանակում է, որ հաշվետու անձը ամբողջությամբ հաշվառել է տրված կանխավճարը։
Թույլտվության հաշիվների մնացորդները պահպանվում են, բայց, ինչպես արդեն նշեցի, դա նորմալ է, քանի որ... փակումը տեղի է ունենում տարեվերջին:
Եվ վերջապես, ես կցանկանայի ձեր ուշադրությունը հրավիրել փաստաթղթերի լրացման մեկ կարևոր նրբերանգի վրա. հաշվետվության համար անհրաժեշտ փաստաթղթերը ստեղծելիս և լրացնելիս ուշադրություն դարձրեք այն հաջորդականությանը, որն ապահովվում է փաստաթղթի ամսաթվով: Այսինքն՝ կանխավճարի դիմումի ամսաթիվը պետք է լինի ամենաշուտը, կանխավճարի ներկայացման ամսաթիվը՝ ամենաուշը։ Դրամական միջոցների տրամադրման և ընդունման փաստաթղթերի, ապրանքների և նյութերի և ծառայությունների ստացման փաստաթղթերի ամսաթվերը պետք է լինեն այս միջակայքում: